东 莞 市 飞 宇 机 械 设 备 科 技 有 限 公 司
Dongguan Flying Cosmos Machinery Technology Co.,Ltd.
文件名称 公务出差管理规定 制订人 制订日期 发行日期 谢增强 批准 页数 彭汉权 1/4 2010年11月17日星期三 第一章 总则 1. 为了适应公司发展的需要，明确公务出差标准，完善差旅费开支管理，特制订本管理规定。 2. 本规定所指公务出差包括国内(中国)、、澳门、及国外。 3. 公司所有员工均应熟悉本规定，充分理解其各项标准，确保认真遵守。 4. 本规定适用于东莞市飞宇机械设备科技有限公司。 第二章 国内出差管理规定 1. 国内出差地分东莞市内和东莞市外。市内出差指公司员工在公司所在地的外出公干行为，市外出差指公司员工离开公司所在地的外出公干行为。 2. 公务出差人员可乘公共交通工具或公司商务车（包括临时雇用的商务车）完成公务出差工作。 3. 公司员工派往异地办公机构工作60天以上，视为异地派遣，不视为出差。 4. 公务出差人员一般情况下应先行垫支差旅费用，特殊情况（预计出差的费用超过本人月度总收入的）也可按公司规定预支合理的差旅费用。 第三章 国内差旅费管理 1. 国内差旅费是指公司员工外出公干期间为完成预定任务而发生的必要的合理费用，包括长途交通费、市内交通费、住宿费、公杂费、差旅补贴等。 2. 长途交通费主要包括往返机票（含往返机场大巴）、火车票、轮船票、长途汽车票等。在规定范围内的长途交通费凭票据实报销。 3. 交通工具选择及费用报销须遵循以下原则： （1）往返出差目的地有火车或长途汽车，一般不得乘坐飞机；因紧急的特殊原因必须乘坐飞机的，应事先经过总经理批准，费用可全额报销，否则费用不予报销。 （2）出发和到达出差目的地及返回和到达出发地的当天，往返机场、火车站、码头、长途汽车站乘坐出租车的公务出差人员，按出租车票价的50%报销。因陪同客户或携带大件产品或紧急情况下需乘坐出租车的公务出差人员，出租车票价可全额报销。上述费用报销时均需填写《出租车使用申请单》经总经理批准后方可转入财务部报销。 (3）公务出差人员可在购买飞机、火车票、长途汽车票时可以购买一份人身意外保险，一并计入长途交通费凭票实报。 注：① 报销购票手续费时须提供正规（当次购票的手续费不超过10元人民币）。 ② 为提高工作效率，员工使用私人汽车完成工作任务的，公司按照实际出差的路程1.2公里/元给予报销，在东莞市范围内出差不再给予报销过桥过路费和燃油费等费用，有出市外出差所发生的过桥过路费，依实际情况经领导审批后可以报销： A.必须按照审批流程办理，否则事后补办无效。 B.出差人员办完事后必须回工厂处理本职工作事务，特别是出差时间碰到周六结束就很多员东 莞 市 飞 宇 机 械 设 备 科 技 有 限 公 司
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文件名称 公务出差管理规定 制订人 制订日期 发行日期 谢增强 批准 页数 彭汉权 2/4 2010年11月17日星期三 工就不回来工厂，针对这种情况公司不给予报销补贴。 C.报销的票据具体按照财务规定给予报销。(注: 员工用私家车上下班不可享受补贴) D．出差人员车子违规或出现其他因素，由出差人员自己负责。 4. 在出差区域内因交通距离较远须乘坐短途中（小）巴或旅游大巴的，费用凭票据实报销。其他公共交通费（包括公交车费、地铁费、人力车费、三轮车费、摩托车费等）实行与差旅费补贴并轨管理，即差旅费补贴标准中含定额公共交通费。 5. 住宿费指出差地宾馆（酒店）、旅店（招待所）住宿费用，住宿费中不包括餐费、电话费、上网费、超市购物费用等。住宿费在规定限额标准内凭票据实报销。分类住宿标准详见附件《住宿费用报销标准一览表》） 6. 住宿宾馆（酒店）选择及费用报销须遵循下列原则： （1）员工在公司所在地工作期间，公司能提供宿舍、招待所或包租房而员工未住的，所发生的住宿费用一律不予报销。若当地确实无法解决住宿的，可按规定的住宿标准报销。 （2）员工因工作需要须与客户住同一标准的宾馆（酒店），住宿费凭票据实报销。 （3）除特殊原因外，员工出差期间应优先入住公司指定的宾馆、旅馆。 （4）代表公司参加外部会议，可在会议定点酒店住宿，住宿费凭票据实报销。 （5）预期在同一地点连续出差30天以上的，应尽量在当地租赁房屋解决住宿。 （6）公司外派培训时间超过15天以上的，应尽量联系培训单位解决住宿。 （7）若外出参加会议、培训、参观，住宿费已由邀请方解决，不得再报销住宿费。 （8）同一性别的员工两人以上（含两人）出差，应选择住两人标准间。 （9）住宿费低于限额标准时，以实际发生数额报销。 (10) 随同上级主管一同出差的, 员工住宿标准参照上级主管标准。 7. 公杂费包括邮寄费、购票手续费、文件复印费、传真费、停车费、行李（仅限公司资料、产品等）托运费等。因公发生的公杂费由部门经理和财务经理审核确认后，凭票实报。 8. 因陪同客户出差而为客户支付的餐饮费、各类交通费、住宿费、旅游景点门票、胶卷及冲印费等费用一率视为客户招待费用（娱乐费公司不给予报销）, 此些费用不可和该员工自己的出差费用一起报销. 应由该出差人员另行填写客户招待费用报销单，经总经理批准后可报销, 同时必须提供有效的凭证（票据）。 第四章 差旅费补贴 1. 差旅费补贴包括伙食补贴、市内交通补贴。 差旅费补贴随差旅费报销并支付。差旅费补贴中的伙食补贴和市内交通费补贴采用定额补贴，具体标准见附件《公务出差费用标准一览表》。 2. 员工公务出差有下列情况之一的，差旅费补贴按定额补贴标准的50%计算： 东 莞 市 飞 宇 机 械 设 备 科 技 有 限 公 司
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文件名称 公务出差管理规定 制订人 制订日期 发行日期 谢增强 批准 页数 彭汉权 3/4 2010年11月17日星期三 （1）参加会议，会务费中已包括餐饮、交通费、公杂费等； （2）培训、学习、参观； （3）陪同客人出差； （4）参加公司内部各种统一安排食宿的会议、培训、述职等； 3. 公司高管人员不享受国内差旅费定额补贴。 4. 差旅费定额补贴时间按实际出差日计算。 5. 出差人员乘坐交通工具离开公司常驻地的当天为计算差旅费定额补贴的首日，出差人员自出差目的地乘坐交通工具返回公司常驻地（无论是否到公司上班）的当天，为计算差旅费定额补贴的尾日。 6. 乘坐或自驾公司商务车出差的，差旅费定额补贴时间首、尾日计算以批准出差的签字权限人在出差申请批复单上确认的时间为依据。 第五章 国外出差管理 1. 员工到国外出差时, 经过总经理批准, 允许在符合当地法律法规的前提下, 租用自驾车来进行正常的业务活动, 所有费用按实际发生报销。 2. 出国人员报销差旅费，公司一律以人民币支付。在国外以外币支付费用的，其汇率计算一律以离境当日中国人民银行公布的中间汇率计算。 第六章 出差报销管理 1. 出差人员出差前应填写《出差申请单》，并完成相关审批程序。 2. 费用报销时由出差者本人正确填写《差旅费报销单》，并将原始凭证及出差申请单等附件分类粘贴在报销单背面的右上角，并经财务部门审核。 3. 公务出差费用超出规定标准的，需事先征求部门主管的同意，事后说明情况，经总经理批准后方可报销。 4. 所有发生的费用都必须有真实的票据，票面说明用途及报销人签字，报销日期、实际出差日期根据实际情况填写。按出差规定的往返地点、里程，凭票据核准报销。 5. 本规定由行政中心负责制定、修订及解释，本规定经过职工代表讨论通过。 东 莞 市 飞 宇 机 械 设 备 科 技 有 限 公 司
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文件名称 公务出差管理规定 制订人 制订日期 发行日期 谢增强 批准 页数 彭汉权 4/4 2010年11月17日星期三 公务出差费用标准一览表 注：1、一线员工指的是：生产技术工和客户服务部，经理级（不含）以下的职工。 2、行政人员指的是：除一线员工以外的，经理级（不含）以下的职务的职工。 3、高管人员指的是：经理（含）级以上的职工。 4、决策层指的是：公司股东。 补 贴 出国出差，无定额补贴；以上金额为“人民币” 定 适用人员 市外出差费用项目 住 宿 省内、外 港、澳、台及东南亚地区 出国出差 省内/外 7天 35 30 100 7以上 一线员工 行政人员 决策层 （经理级以上） （股东） 200元/天 800元/天 实报 实报 高管人员 100元/天 400元/天 120元/天 500元/天 依据实际情况给予报销 7天 50 40 120 7以上 7天 100 80 180 7以上 无 无 无 30 20 80 40 30 100 80 60 150 额 东莞市内（大朗除外） 港、澳、台及东南亚地区