《ERP实施》 实验指导书
第2版
浙江财经大学
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ERP实施实验指导书
实验教学项目安排及实验成绩登记表
序号 实验项目名称 1 2 3 4 5 ERP软件基础环境配置 财务会计管理系统应用 供应链系统应用 生产管理系统应用 成本管理系统应用 项目类型 验证型 验证型 验证型 综合型 验证型 34 计划 课时 4 8 10 8 4 备注 提交实验报告 提交实验报告 提交实验报告 提交实验报告 选做 实验成绩登记 合 计 最终实验成绩 注：实验成绩由实验一、实验二、实验三及实验四的成绩组成，必做的每个实验各占25分。
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一、实验教学大纲
《ERP软件实施》课程实验教学大纲
课程名称：ERP软件实施 实验学时：34
适用专业：信息管理类专业 课程性质：专业选修课 一、课程实验简介
本课程为信息管理类各专业的专业选修课程。该课程结合信息管理类各专业不同的知识背景，结合实际案例，通过使用ERP系统软件的分模块讲解和运用，使学生能够掌握ERP系统的安装实施、ERP系统的财务会计、生产制造、供应链等业务功能模块的基本业务实施流程和软件应用技术。上机实验学时为34（具体学时分配参见实验项目一览表）。
二、目的与要求
学生在学习了ERP系统的基本原理、综合集成思想和资源优化配置思想、各功能模块的业务处理流程以后，通过该课程的实验学习和操作，全面系统地掌握ERP软件中财务会计、生产制造、供应链等业务功能模块的基本应用技术，培养学生在企业ERP实施中所需要的系统维护和软件运用的基础技能。
三、基本原理及实验方式
通过课堂理论教学准备，根据实验指导书提供的应用案例，利用实验软件完成各个实验项目的要求。
四、考核方法
实验一、实验二、实验三及实验四，每个实验为25分，综合得到实验课程成绩。
五、实验指导书及主要参考书
《ERP实施》实验指导书 《金碟K/3系列培训教材》
六、实验项目
实验项目一览表
序号 1 2 3 4 5 合计 实验项目名称 ERP软件基础环境配置 财务会计管理系统应用 供应链系统应用 生产管理系统应用 成本管理系统应用 项目类型 验证型 验证型 综合型 验证型 验证型 实验课时 4 8 10 8 4 34 必做/选做 必做 必做 必做 必做 选做
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实验一、ERP软件基础环境配置（4课时）
实验类型：验证型 实验目的：
掌握ERP软件实施中的基础环境配置技术。 实验内容：
（1）运行环境配置 （2）ERP软件中的账套管理 （3）ERP软件账套基础参数设置 （4）ERP软件账套启用及用户管理
实验要求：
2课时完成实验项目（1）（2），2课时完成实验项目（3）（4），按实验资料完成ERP软件的基础环境配置。
实验二、财务会计管理系统应用（8课时）
实验类型：验证型 实验目的：
掌握ERP软件中的财务会计管理系统应用技术
实验内容：
（1）财务会计管理系统中的基础信息设置 （2）财务会计管理系统中的凭证录入子系统 （3）财务会计管理系统中的总账子系统 （4）财务会计管理系统中的报表子系统 （5）财务会计管理系统中的现金管理子系统
实验要求：
2课时完成实验项目（1），2课时完成项目（2），2课时完成项目（3），2课时完成项目（4），选作项目（5），按实验资料完成财务会计管理系统应用。
实验三、供应链系统应用（10课时）
实验类型：综合型 实验目的：
掌握ERP软件中的供应链系统的应用技术
实验内容：
（1）供应链系统初始化
（2）供应链系统中的采购业务子系统 （3）供应链系统中的销售子系统 （4）供应链系统中的库存业务子系统
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实验要求：
4课时完成实验项目（1），2课时完成实验项目（2），2课时完成实验项目（3），2课时完成实验项目（4），按实验资料完成供应链系统应用。
实验四、生产管理系统应用（8课时）
实验类型：综合型 实验目的：
掌握ERP软件中的生产管理系统的应用技术
实验内容：
（1）生产管理系统的初始化 （2）生产管理系统的计划管理 （3）生产管理系统的生产管理
实验要求：
2课时完成实验项目（1），4课时完成实验项目（2），2课时完成实验项目（3），按实验资料完成生产管理系统应用
实验五、成本管理系统应用（选做，4课时）
实验类型：验证型 实验目的：
掌握ERP软件中的成本管理系统的应用技术
实验内容：
1、成本管理系统的初始化 2、成本管理系统的日常业务处理
实验要求：
按实验资料完成成本管理系统应用
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二、实验资料及实验指导
实验一 ERP软件基础环境配置
实验项目名称：ERP软件基础环境配置 项目课时：4 项目类型：验证型 项目目的：
掌握ERP软件实施中的基础环境配置技术 项目内容： （1）运行环境配置
（2）ERP软件中的账套管理 （3）ERP软件账套基础参数设置 （4）ERP软件账套启用及用户管理 实验要求：
按实验资料完成ERP软件的基础环境配置，前2课时完成实验项目（1）（2），后2课时完成实验项目（3）（4）。
实验资料：
1、 实验背景
先简要介绍一下实施流程和实施注意事项： 1 实施步骤（Implementary Approach） 1.1 项目启动(Project Startup ) 1.1.1 项目交接 1.1.2 项目组织
1.2实施规划(Layout of Implement) 1.2.1 实施方案制订 1.2.2 现场调研 1.2.3 实施计划制订 1.2.4 预算计划制订
1.3教育培训(Education and Teach) 1.3.1 企业中高层培训 1.3.2 关键用户培训 1.3.3 系统管理员培训
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1.3.4 最终用户培训
1.4系统初始(System Commencement) 1.4.1系统安装 1.4.2基础数据准备 1.4.3工作准则拟订 1.4.4 系统初始化
1.5系统并行（System Concurrence） 1.5.1 试运行 1.5.2 系统并行 1.5.3系统切换
1.6项目结束(Project end) 1.6.1 项目验收 1.6.2 售后交接 1
2项目管理(Project Management) 2.1范围管理(Scope Management) 2.2时间管理(Time Management)
2.3沟通管理(Communications Management) 2.4风险管理(Risk Management） 2.5质量管理(Quality Management)
2.6人力资源管理(Human Resource Management) 2.7费用管理(Cost Management)
介绍实施数据的模拟案例背景：
中南集团是一家以制造、销售家用电器为主业高新技术企业。公司总资产32亿元，2004年创下年销售额88亿元的新高，其下属中南电器股份公司于当年12月在上海证券交易所正式挂牌上市。
中南集团主要由中南股份公司、中南电器销售有限公司及相关研究机构构成，其中中南电器股份公司主要以产品设计和制造为主，中南电器销售有限公司主要以销售为主，下辖全国30多家销售分公司。
2005年初，中南电器股份公司购买了金蝶k/3系统，本实验将要以中南电器股份公司的基本财务管理为主体，详细介绍K/3系统基本财务业务的操作过程。中南电器股份公司是典型的离散型制造行业，为多品种、大批量、重复型生产。财务管理主要涉及凭证管理、帐簿管理、报表管理、往来款管理、资金管理、工资管理、固定资产管理等事项。
以下是中南电器股份公司组织结构图：
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总经理 财务部 行政人事部 计划调度部 采购部 销售部 生产一车间 生产二车间 仓 库 2、实验主要流程 运行环境配置 建立一个新账套
设定本账套的基本参数并启用账套 建立本账套的操作人员 为本账套操作人员分配权限
运行环境配置：在WindowsXP下安装数据库MS SQLServer2000，安装ERP软件。 在实验室环境下，机器重启会恢复C盘，所以我们利用VMware虚拟机来模拟安装运行环境。 双击桌面VMware Worktation图标，选择左边树形结构中“Clone of WindowsXP Professional ”出现以下界面：
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点击“Power on this virtual machine”运行WindowsXP虚拟机。选择全屏（Full Screen）模式运行。在“我的电脑”中，找到MS SQLServer的安装盘安装数据库。安装好后重启WindowsXP虚拟机。再运行WindowsXP虚拟机来安装ERP软件。本课程所采用的实验软件为金碟K/3 10.3企业版ERP软件。
直至桌面上出现“金蝶K3 主控台”图标。
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在开始菜单中找到“帐套管理”，或在所有程序中找到“金蝶K3-中间层服务部件-帐套管理”，运行“帐套管理”设置新帐套。
建立一个新帐套：
如新帐套建立成功，表明安装正常，可退出虚拟机。在机房的真实WindowsXP环境下利用已安装好的ERP系统进行后续实验操作。
如新帐套建立不成功，查找原因，再次安装可将虚拟机环境恢复到刚建立环境的初始状态，即选择虚拟机菜单“VM—Snapshot—Snapshot Manager”，选择初始的Snapshot，点击“Go to”按钮：
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设定新账套的基本参数并启用账套： 建立本账套的操作人员 为本账套操作人员分配权限
3、角色及分工 姓名 尹满仓
4、帐套基本参数 机构名称 记帐本位币 记帐本位币名称 小数点位数 凭证过帐前必须经过审核 中南电器股份公司 RMB 人民币 2位 是 角色 财务部经理 财务主管 主要职责 建立财务管理制度、建立帐套、为财务人员分配权限 协助财务部经理完成账套建立和人员权限分配 11
启用会计年度 启用会计期间
5、会计组设置 用户组名 Administrator 往来组 工资组 固定资产组 总账组 出纳组 6、操作人员名单 名称 金成堆 尹满仓 胡玲玲 李梅 张爱佳 刘萍 陈秀伟
7、操作人员权限
密码 123 123 123 123 123 123 123 123 2014 2 说明 Administrator 往来会计组 工资会计组 固定资产会计组 总账会计组 出纳组 隶属于（组） Administrator Administrator Administrator 总账组 出纳组 工资组 固定资产组 往来组 主要组 Administrator Administrator Administrator 总账组 出纳组 工资组 固定资产组 往来组 权限 用户 基础 资料 数据引入引出 √ √ √ √ √ √ √ √ 总 账 √ √ √ √ √ √ √ 报 表 √ √ √ 财务 分析 √ √ √ 现金 管理 √ √ √ √ 现金流量表 √ √ √ 工资 管理 √ √ √ √ 固定 资产 √ √ √ √ 应收账 √ √ √ √ 应付 账 √ √ √ √ 金成堆 √ 尹满仓 √ 李梅 刘萍 陈秀伟 √ √ √ √ 胡玲玲 √ 张爱佳 √ 8、其他账套参数设置 参数 参数值 12
账套号 账套名称 账套类型 数据库实体 数据库文件路径 数据库日志文件 系统账号 001 中南电器股份公司账套 选择默认。默认值为“标准供应链解决方案” 选择默认。（注：你看到默认值是实体名，与备份的数据库文件名不同） 单击右边“>”，选择你希望将数据库实体放置的目录。可以选择SQL SERVER的对应目录。如：“C:\\MICROSOFT SQL SERVER\\MSSQL\\DATA\\”。（注：这里设置的值要根据实验室情况设置至个人目录下，要考虑硬盘还原卡的因素）。 单击右边“>”，选择你希望将数据库实体放置的目录。可以选择SQL SERVER的对应目录。如：“C:\\MICROSOFT SQL SERVER\\MSSQL\\BACKUP\\”。（注：这里设置的值要根据实验室情况设置至个人目录下，要考虑硬盘还原卡的因素） 一般情况下，选择“SQL SERVER身份验证”，并设置“系统用户名”为“sa”，“系统口令”为空。（如果建立账套时还提示错误，请检查计算机所安装的SQL SERVER系统设置） 选择默认。 选择默认。 数据服务器 数据库类型 13
实验二 财务会计管理系统应用
实验项目名称：财务会计管理系统应用 项目课时：8 项目类型：验证型 项目目的：
掌握ERP软件中的财务会计管理系统应用技术 项目内容：
（1）财务会计管理系统中的基础信息设置 （2）财务会计管理系统中的凭证录入子系统 （3）财务会计管理系统中的总账子系统 （4）财务会计管理系统中的报表子系统 （5）财务会计管理系统中的现金管理子系统 实验要求：
2课时完成实验项目（1），2课时完成项目（2），2课时完成项目（3），2课时完成项目（4），选作项目（5），按实验资料完成财务会计管理系统应用。
实验资料：
一、总账系统初始化
1、角色及分工 姓名 胡玲玲 角色 财务主管 总账会计 主要职责 指导并主导录入基础资料，设置系统参数，录入初始数据 录入相关会计科目初始数据 2、主要实施流程
设置基础资料 设置系统参数 录入初始数据 并结束初始化 3、实验准备
使用实验一已经建立的帐套“中南电器股份公司”帐套。
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4、实验数据
（1）设置基础资料 币别： 币别代码 RMB USD
凭证字： 设置“记”字
会计科目：可从“文件－模板中引入科目”来引入“股份制企业”的缺省科目。 （由于科目太多，从模板引入后不需调整的没有在此列示） 需修改的会计科目：
科目代码 1001 1002 1111 1131 1151 1201 1211 1221 1232 1241 1243 1291 2111 2121 2131 4101.02 5101 余额 外币核算 方向 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 贷 贷 贷 借 贷 不核算 不核算 不核算 不核算 不核算 不核算 不核算 不核算 不核算 不核算 不核算 不核算 不核算 不核算 不核算 不核算 不核算 期末 调汇 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 现金 科目 是 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 银行 科目 否 是 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 出日 记帐 否 是 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 现金等价物 是 是 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 项目辅助核算 客户 客户 供应商 物料 物料 物料 物料 物料 物料 供应商 供应商 客户 部门 部门/物料 币别名称 人民币 美元 记帐汇率 （默认） 8.00 折算方式 （默认） 原币×汇率=本位币 汇率类型 （默认） 浮动汇率 金额小数位数 2 2 科目名称 科目类别 现金 银行存款 应收票据 应收帐款 预付帐款 物资采购 原材料 包装物 材料成本差异 自制半成品 库存商品 分期收款 发出商品 应付票据 应付帐款 预收帐款 辅助生产成本 主营业务收入 流动资产 流动资产 流动资产 流动资产 流动资产 流动资产 流动资产 流动资产 流动资产 流动资产 流动资产 流动资产 流动负债 流动负债 流动负债 成本 营业收入 15
需新增的会计科目：
余额 方向 外币核 算 不核算 不核算 美元 不核算 不核算 不核算 不核算 不核算 不核算 不核算 不核算 不核算 不核算 不核算 不核算 不核算 不核16
科目代码 科目名称 科目类别 期末 调汇 否 否 是 否 否 否 否 否 现金 科目 否 否 否 否 否 否 否 否 银行 科目 是 是 是 否 否 否 否 否 出日 记帐 是 是 是 否 否 否 否 否 现金等 价物 否 否 否 否 否 否 否 否 项目辅助核算 1002.01 1002.01.01 1002.01.02 1133.01 1133.03 1501.01 1501.02 1501.03 1501.04 1501.09 1502.01 1502.02 1502.03 1502.04 1502.09 2181.01 2181.02 工行 人民币 美元 单位 个人 办公设备 运输设备 生产设备 房屋建筑 其他 办公设备 运输设备 生产设备 房屋建筑 其他 单位 个人 流动资产 流动资产 流动资产 流动资产 流动资产 长期资产 长期资产 长期资产 长期资产 长期资产 长期资产 长期资产 长期资产 长期资产 长期资产 流动负债 流动负债 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 客户 职员 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 客户 职员 算 3101.01 4101.01.01 4101.01.02 4101.01.03 4105.01 4105.02 4105.03 5102.01 5102.02 中南集团 直接材料 直接人工 制造费用转入 材料 人工 其他 销售材料 技术转让 固定资产清理净收益 其他 销售材料成本 长期投资减值准备 办公费 招待费 工资福利 折旧费 办公费 招待费 工资福利 折旧 所有者权益 成本 成本 成本 成本 成本 成本 营业收入 营业收入 贷 借 借 借 借 借 借 贷 贷 不核算 不核算 不核算 不核算 不核算 不核算 不核算 不核算 不核算 不核算 不核算 不核算 不核算 不核算 不核算 不核算 不核算 不核算 不核算 不核算 不核算 17
否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 物料/部门 物料/部门 物料/部门 部门 部门 5301.01 其他收益 贷 否 否 否 否 否 5301.02 5405.01 5405.02 5501.01 5501.02 5501.03 5501.04 5502.01 5502.02 5502.03 5502.04 其他收益 营业成本及税金 营业成本及税金 期间费用 期间费用 期间费用 期间费用 期间费用 期间费用 期间费用 期间费用 贷 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 部门 部门 部门 部门 部门 部门 部门 部门 5502.05 5502.09 5503.01 5503.02 坏帐准备 其他 汇兑损益 手续费 期间费用 期间费用 期间费用 期间费用 借 借 借 借 不核算 不核算 不核算 不核算 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 计量单位： 计量单位组 数量组 计量单位代码 01 02 计量单位名称 个 箱 是否基本计量单位 是 否 系数 1 20 结算方式：（取系统默认值，不做修改） 仓库： 库房代码 001 002 003 004 005 客户：
客户代码 客户名称 01 01.001 01.002 01.201 02 02.001 外部客户 深圳天通 广东联动 陕西飞通 内部客户 供应商：
供应商代码 供应商名称 区域 001 002 003 部门：
部门代码 部门名称 001 002 003 004 005 总经办 财务部 部门属性 成本核算类型 非车间 非车间 期间费用部门 期间费用部门 期间费用部门 期间费用部门 期间费用部门 18
库房名称 成品库 材料库 一车间现场库 二车间现场库 待检库 仓库属性 合格 合格 合格 合格 在检品 仓库类型 实仓 实仓 实仓 实仓 待检仓 是否进行仓位管理 否 否 否 否 否 区域 行业 （无） （无） 华南区 商贸业 华南区 商贸业 西北区 商贸业 （无） （无） 中南电器销售有限公司 华南区 商贸业 行业 制造业 德国MOT 中山机电 宁波达信 国外 华南区 制造业 华东区 制造业 行政人事部 非车间 计划调度部 非车间 采购部 非车间 006 007 008 009 生产一车间 车间 生产二车间 车间 销售部 库房 职员：
非车间 非车间 直接生产部门 直接生产部门 期间费用部门 期间费用部门 代码 名称 001 101 102 103 104 105 106 107 201 202 301 302 401 402 501 502 601 602 701 702 801 802 部门名称 性别 职务 男 女 男 女 女 女 女 女 总经理 财务部经理 财务主管 总帐会计 出纳 工资会计 固定资产会计 往来会计 行政人事部经理 行政专员 经理 计划员 经理 采购员 车间主任 工人 车间主任 工人 经理 销售员 经理 仓管员 金成堆 总经办 尹满仓 财务部 李梅 刘萍 孙红 张微 徐军 徐英 李勇 李林 张柱 胡兵 陈铁 赵斌 王兵 赵强 陈力 高敏 物料：
财务部 财务部 财务部 胡玲玲 财务部 张爱佳 财务部 陈秀伟 财务部 行政人事部 女 行政人事部 女 计划调度部 男 计划调度部 女 采购部 采购部 男 男 生产一车间 男 生产一车间 男 生产二车间 男 生产二车间 男 销售部 销售部 仓库 仓库 男 男 男 女 代码 名称 物料 属性 自制 自制 自制 自制 自制 计 缺省仓库 量 单 位 个 个 成品库 个 成品库 个 成品库 个 二车间现场库 数量 精度 2 2 2 2 计价方法 单价 精度 2 2 2 2 存货科目 销售收入 科目 5101 5101 5101 5101 销售成本 科目 5401 5401 5401 5401 成本差异科目 01 产成品 先进先出法 先进先出法 先进先出法 先进先出法 19
1243 1243 1243 1241 1232 1232 1232 1232 01.01 M100手机 01.02 M200手机 01.03 M80手机 02 半成品 02.01 MAT外壳 02.02 M200主板 03 原材料 自制 自制 外购 外购 外购 外购 外购 外购 个 二车间现场库 个 二车间现场库 个 材料库 个 材料库 个 材料库 个 材料库 个 材料库 个 材料库 2 2 2 2 2 2 2 2 先进先出法 先进先出法 先进先出法 先进先出法 先进先出法 先进先出法 先进先出法 先进先出法 2 2 2 2 2 2 2 2 1241 1241 1211 1211 1211 1211 1211 1211 5101 5101 5102.01 5102.01 5102.01 5102.01 5102.01 5102.01 5401 5401 5405.01 5405.01 5405.01 5405.01 5405.01 5405.01 1232 1232 1232 1232 1232 1232 1232 1232 03.01 M100主板 03.02 MAT护镜 03.03 MAT面板 03.04 M200芯片 03.05 M200裸板 （2）初始余额 人民币帐户余额： 科目代码 科目 名称 现金 核算项目类别及明细 累计借方发生额 100,000.00 820,000.00 80,000.00 1,170,000.00 累计贷方发生额 30,000.00 100,000.00 900,000.00 600,000.00 期初余额 损益类科目 实际发生额 1001 70,000.00 ,520,000.00 80,000.00 270,000.00, 9,400,000.00 1002.01.01 人民币 1002.01.02 美元 1131 1243 应收帐款 客户-01.001 库存商品 物料 -01.01M 100手机 固定资产 办公设备 累计折旧 办公设备 主营业务收入 1501.01 1502.01 5101 10,000.00 1,000,000.00 1,200,000.00 10,000.00 1,000000.00 ，部门1,000,000.00 -008销售部 物料-01.01M100手机 物料600,000.00 -01.01M100手机 30,000.00 20
5401 主营业务成本 营业费用600,000.00 600,000.00 5501.01 30,000.00 30,000.00 -办公费 5501.04 3131 2171.01 3101.01 营业费用-折旧费 10,000.00 10,000.00 360,000.00 170,000.00 360,000.00 170,000.00 100,000,000.00 10,000.00 本年利润 应交税金 实收资本-中南集团 帐户期初余额，美元初始余额： 科目代码 科目名称 累计借方发生额 原币 1002.01.02 美元 10,000.00 本位币 80,000.00 累计贷方发生额 原币 本位币 期初余额 原币 10,000.00 本位币 80,000.00 选择币别为“综合本位币”来进行试算平衡，借贷方要平衡。 结束初始化。结束初始化后如还要调整前面的数据，需使用反初始化。 二、总账系统日常业务处理 1、角色及分工 姓名 尹满仓 胡玲玲 张爱佳 陈秀伟 角色 财务部经理 财务主管 总帐会计 工资会计 往来会计 主要职责 审核录入或自动转帐生成的凭证，并过帐（或反审核、反过帐） 、查询各种凭证序时簿 审核其他财务人员录入的凭证，并过帐（或反审核、反过帐）、查询 各种凭证序时簿 录入相关凭证（或修改、删除、对冲），查询自己录入的凭证 录入相关凭证（或修改、删除、对冲），查询自己录入的凭证 录入相关凭证（或修改、删除、对冲），查询自己录入的凭证 2、主要流程
凭证录入 凭证查询及 审核 凭证过帐 （登帐） 查询凭证汇总表、明细帐、总分类帐、多栏帐 期末处理（期末调汇、结转损益），自动生成凭证 3、实验准备 接实验账套继续练习 4、实验数据
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凭 凭 摘 证 证 要 字 号 借方 贷方 制 单 人 核金额 算项目 20,000 胡玲玲 胡玲玲 胡玲玲 审 核 人 科目 核算项目 金额 科目 记 1 提现 1001现金 20,000 1002.01.01银行存款-人民币 1001现金 记 2 销部 经王报业招费 售理兵销务待5502.02管理费用-招待费 （部门）008销售部 500 500 记 3 一车间 领料 4101.01.01生产成本-直接生产成本-直接材料 1243库存商品 （物料）01.01M100手机 1,000,000 1211原材料 1,000,000 胡玲玲 记 4 产品入 库 结转产 品销售 成本 计提工 资费用 发放 工资 从德国MOT（物料）01.01M100手机 （物料）01.01M100手机 1,000,000 .4101.01.01生产成本-直接生产成本-直接材料 1243库存商品 1,000,000 胡玲玲 胡玲玲 记 5 5401主营业务成本 1,000,000 1,000,000 记 6 5502.03管（部门）002理费用-工财务部 资及福利费 2151应付工资 1211原材料 10,000 2151应付工资 10,000 张爱佳 张爱佳 陈秀伟 记 7 10,000 1001现金 10,000 记 8 （物料）03.01M100主板 1,000,000 2121应付帐款 1,170,000 22
供商购原料 记 9 应处买材2171.01.02应交税金-应将-进项税额 1131应收帐款 170,000 销售 M100手机 （客户）01.001深圳天通 23,400,000 5101主营业务收入 20,000,000 陈秀伟 2171.01.01 应交税金-应将-销 项税额 1131应收帐款 3,400,000 记 10 收到客 户深圳 天通的 货款 记 11 付款给 供应商 德国MOT 三、账簿查询 1、角色及分工 姓名 角色 1002.01银行存款-人民币 16,000,000 16,000,000 陈秀伟 2121应付帐款 （供应商）001德国MOT 80,000 1002.01银行存款-人民币 80,000 陈秀伟 注：还有两张系统自动生成的凭证，不需要手工录入，但需要审核和过帐。 主要职责 设计并查询各种帐簿、报表 查询权限范围内的帐簿、报表 查询权限范围内的帐簿、报表 查询权限范围内的帐簿、报表 尹满仓 财务部经理 查询各种帐簿、报表 财务主管 胡玲玲 总帐会计 张爱佳 工资会计 陈秀伟 往来会计 2、主要流程 查询总分类帐、明设计并查询多栏 细帐 帐 3、实验准备
接实验账套继续练习； 4、实验数据
查询各种帐簿及科目余额表，试算平衡表。
23
查询科目余额表、试算平衡表 四、期末处理 1、角色及分工 姓名 尹满仓 胡玲玲 张爱佳 陈秀伟 角色 财务部经理 财务主管 总帐会计 工资会计 往来会计 主要职责 批准可以进行期末处理，审核和过帐期末调节器汇、结帐损益自动生成的凭证，并过帐 期末调汇、结转损益自动生成凭证，期末结帐 2、主要流程 凭结转损益科目 期末调汇 期末结帐 证到本年利润 处 理 设置自动转帐
3、实验数据
（1）外币美元调汇。美元的期末汇率从月初的8.0调整为8.8
（2）定义一张计提长期股权投资准备的自动转账凭证模板，但不需要生成凭证 （3）进行结转损益。
（4）结账（为了方便后面实验的进行，请不要进行结账操作）
五、报表
1、角色及分工 财务主管 定义报表格式及公式并查询报表 查询并审核报表 尹满仓 财务经理 查询并审核报表 金成堆 总经理 2、主要流程
定义报表格式 定义报表取数 公式
3、实验数据
见以下具体的报表，并进行定义和查询
报表查询
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表3-1-1中南电器股份资产负债表 资产负债表 编制单位：中南电器股份有限公司 资产 流动资产： 货币资金 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 其他应收款 预付帐款 应收补贴款 存货 待摊费用 一年内到期的长期俩权投资 其他流动资产 流动资产合计 长期投资： 长期股权投资 长期债权投资 长期投资合计 固定资产： 固定资产原价 减：累计折旧 行次 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 2012年2月28日 年初数 88,800,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 10,000,000.00 0.00 98,800,000.00 0.00 0.00 0.00 1,200,000.00 0.00 期末数 0.00 0.00 0.00 0.00 7,670,000.00 0.00 0.00 0.00 9,400,000.00 0.00 负债和股东权益 流动负债： 应付票据 应付帐款 预收帐款 应付工资 应付福利费 应付股利 应交税金 其他应交款 其他应付款 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 流动负债合计 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 25
会计01表 单位：元 行次 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 年初数 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 期末数 0.00 0.00 1,090,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3,400,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4，490，000．00 0.00 0.00 0.00 0.00 105,587,500.00 短期借款 122,657,500.00 其他流动负债 0.00 0.00 0.00 1,200,000.00 10,000.00 固定资产净值 减：固定资产减值准备 固定资产净额 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延积项 递延税款借项 资产总计 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 1,200,000.00 0.00 1,200,000.00 0.00 0.00 0.00 1,200,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,190,000.00 0.00 1,190,000.00 0.00 0.00 0.00 1,190,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税货项 负债合计 股东权益（或股东权益） 实收资本（或股本） 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益（股东权益）合计 61 62 63 65 66 67 68 69 70 71 72 74 75 0.00 0.00 0.00 100，000，000．00 0.00 100，000，000．00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4，490，000．00 100，000，000．00 0.00 100,000,000.00 0.00 0.00 0.00 19,357,500.00 其中：法定公益金 73 100,000,000.00 119,357,500.00 100,000,000.00 123,847,500.00 100,000,000.00 123,847,500. 00 负债和所有者权76 益（或股东权益）总计 备注： 26
六、现金管理—初始设置
1、角色及分工 李梅 出纳 录入系统初始数据并结束初始化 2、主要流程
设置系统基础数据 3、数据 初始余额 科目代码 科目名称 累计借方发生额 累计贷方发生额 期初余额 1001 科目代码 科目名称 银行帐号 123456 234567 银行帐号 对帐单期初余额 90520000 10000 日记帐本位 币期初借方 累计金额 820000 80000 日记帐期初借方累计金额 820000 10000 日记帐本位 币期初贷方 累计金额 100000 0 日记帐期初贷方累计金额 100000 0 日记帐本位 币期初余额 调整后日记 帐余额 日记帐期初余额 520000 10000 调整后对帐单余额 现金 100,000.00 30,000.00 70,000.00
设置系统参数 录入初始数据并结束初始化
1002.01.01 人民币 1002.01.02 美元 科目代码 科目名称 1002.01.01 人民币 1002.01.02 美元 企业未达帐： 科目 币别 123456 234567 520000 80000 91320000 10000 91320000 10000 日期 摘要 结算方式 结算号 贷方金额 2001 1,800,000 1002.01.01 人民币 2012.1.25 收到客户深圳 电汇 人民币 天通的货款 银行未达帐： 科目 币别 凭证字 记 凭证号 88 业务日期 摘要 结算方式 电汇 结算号 2002 贷方金额 800，000 1002.01.01 人民币 2012.1.28 付款给供应 商德国MOT货款 七、现金管理—现金日常业务处理
1、流程
27
登记现金日记帐
2、数据 日期 凭证字 凭证号 1 2 摘要 提现 编制现金盘点表并对帐 查询现金日报表 对方科目 1002.01.01银行存款-工行-人民币 5502.02-管理费用招待费 借方金额 20,000 贷方金额 500 2012-2-3 记 2012-2-3 记 销售部经理王兵报销 业务招待费 发放工资 2012-2-4 记 7 2151应付工资 10,000 现金管理—银行存款日常业务处理 1、实验流程 录入银行对帐单 登记银行存款日 记帐
2、实验数据 银行存款日记帐 业务 日期 日期 凭 凭 证 证 号 号 摘要 结算 方式 与银行对帐并编制余额调剂 查询银行存款日记帐并与总帐对帐 结算号 对方 科目 借方金额 贷方金额 对 金 应 额 外 币 2012-2-3 2012-2-3 记 1 2012-2-4 2012-2-4 记 10 提现 收到客户深圳 天通的货款 支付供应商德国 MOT货款 结转汇总损益 现金 电汇 10001 2003 1001现金 1131-应收帐款 16,000,000 20,000 2012-2-4 2012-2-4 记 11 电汇 2004 2121-应付帐款 80,000 2012-2-5 2012-2-5 记 12 5503.01-财务费用-汇总损8,000 28
益 银行对帐单 日期 摘要 结算方式 现金 电汇 电汇 电汇 结算号 10001 2003 2004 2002 借方金额 20000 80,000 货方金额 16,000,000 800,000 2012-2-3 提现 2012-2-4 收到客户深圳天通的货款 2012-2-4 付款给供水应商德国MOT货款 2012-2-4 付款给供应商德国MOT货款被退回
29
实验三 供应链管理系统应用
项目课时：10 项目类型：综合型 项目目的：
掌握ERP软件中的供应链管理系统应用技术 项目内容：
（1）供应链系统初始化 （2）供应链系统中的采购子系统 （3）供应链系统中的销售子系统 （4）供应链系统中的库存管理子系统
实验要求：
4课时完成实验项目（1），2课时完成实验项目（2），2课时完成实验项目（3），2课时完成实验项目（4），按实验资料完成供应链系统应用。
实验资料：
3.1、供应链初始化
1、实验项目背景
中南电器股份有限公司以制造、销售移动电话为主业高新技术企业。2012年初，中南电器股份有限公司购买了金蝶K/3系统，本教程将主要以中南电器股份有限公司的物流管理为主体，详细介绍K/3系统标准物流业务的操作过程。以下是中南电器股份有限公司的组织结构图： 财 务 部
总经理 行政人事部 物流部 采购部 销售部 生产部 注塑车间 总装车间 质保部 中南电器股份有限公司组织结构图 30 2、账套初始化—角色及分工 姓名 张雷 权顺亮 角色 系统管理员 业务主管 主要职责 建立帐套、为业务人员分配权限 协助系统管理员完成帐套建立和人员权限分配 3、项目准备
将系统时间调整为2012-2-1 4、实验项目数据 （1）帐套基本参数 参数 帐套号 帐套名称 帐套类型 数据库实体 数据库文件路径 参数值 002 中南电器股份有限公司 标准供应链解决方案 选择默认 单击右边“>”，选择你希望将数据库放置在目录。一般情况下，可以选择SQL SERVER的对应目录。如：“C ：\\PROGRAM \\FILES\\MICROSOFT SQL SERVER\\MSSQL\\DATA\\”。（注：你设置的值可能与本值不同，请放心，没有影响，但最好记住。） 可以选择SQL SERVER的对应目录。如：“C：\\RPOGRAM FILES\\MICROSOFT SQL SERVER\\MSSQL\\DATA\\”。（注：你设置的值可能与本值不同，请放心，没有影响，但最好记住。） 选择“SOL Server 身份验证”，并设置“系统用户名”为“sa”，“系统口令”为空。（注：如果建立帐套时还提示错误，请与系统管理员联系。） 选择默认 选择默认 中南电器股份有限公司 人民币 2位 2012年2期 数据库日志文件 系统帐号 数据服务器 数据库类型 （2）帐套属性 机构名称 记帐本位币名称 小数点位数 启用会计期间 （3）用户组 用户名 说明 采购组 采购业务组 销售组 销售业务组 仓库组 仓库业务组 质保组 质保业务组 财务组 财务业务组 生产组 生产业务组 物流组 物流业务组 （4）操作人员名单
凭证过帐前必须经过审核 否 用户名 认证方式 用户组 张雷 密码 密码认证 Administrator 123 权顺亮 密码认证 Administrator 123 31
周耀明 密码认证 财务组 王健 萧波 密码认证 采购组 密码认证 销售组 123 123 123 123 123 123 123 123 123 123 123 123 总帐 √ √ 采购管理系统 √ √ √ 仓存管理 √ √ √ √ √ 存货核算 √ √ √ 销售管理 √ √ √ 供应链系统公用设置 √ 质量管理 √ √ 张海兵 密码认证 物流组 孟凡俊 密码认证 质保组 刘大志 密码认证 财务组 王宏 密码认证 采购组 许绍龙 密码认证 销售组 匡载源 密码认证 仓库组 陈建南 密码认证 质保组 龙小武 密码认证 生产组 王宁 用户名 张雷 权顺亮 周耀明 王健 萧波 张海兵 孟凡俊 王宁 刘大志 王宏 许绍龙 匡载源 陈建南 龙小武 密码认证 生产组 基础资料 √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ 数据引入引出 √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ （5）操作人员权限
5、基础资料设置 （1）角色及分工
权顺亮 业务主管 设置系统参数 周耀明 总帐会计 录入财务系统相关基础数据 匡载源 仓库主管 指导并主导录入基础资料，录入初始数据 张海兵 库管员 录入相关库存的初始数据 （2）主要流程
设置核算参数 设置基础资料
（3）实验项目准备
请将系统日期调整为2012-2-1日
使用已经建立的帐套“中南电器股份有限公司”帐套
32
设置系统参数 （4）实验项目数据 核算参数设置 启用年度/期间 2012年2 期 币别 币别代码 币别名称 记帐汇率 折算方式 RMB USD 人民币 美元 （默认） （默认） 8.30 汇率类型 小数位数 （默认） 2 核算方式 数量、金额核算 库存结余控制 不允许负结存 库存更新控制 单据审核后才更新 原币X汇率=本位币 固定汇率 2 凭证字 ：记。 科目设置
使用系统预设科目（企业会计科目制度）。需修改的会计科目如下： 科目代码 名称 1131 2121 应收帐款 应付帐款 借/贷 核算项目 借 贷 客户 供应商 部门/成本对象/成本项目 部门/劳务 部门/要素费用 4101．01 基本生产成本 借 4101．02 辅助生产成本 借 4105 计量单位 制造费用 借 计量单位组 计量单位代码 计量单位名称 默认单位 换算率 换算方式 数量组 重量组 职员
职员代码 名称 001 002 003 004 005 006 007 008 009 101 102 103 104 105 106 部门 代码 名称 001 行政部 部门主管 部门属性 成本核算类型 权顺亮 非车间 期间费用部门 33
01 02 03 04 部门 个 箱 公斤 罐 是 否 是 否 1 20 1 0 固定换算 固定换算 固定换算 浮动换算 权顺亮 行政部 周耀明 财务部 王健 萧波 采购部 销售部 张海兵 物流部 孟凡俊 质保部 王宁 生产部 柴小波 注塑车间 何青青 总装车间 刘大志 财务部 王宏 采购部 许绍龙 销售部 匡载源 物流部 陈建男 质保部 龙小武 生产部 002 003 004 005 006 007 008 009 010 财务部 采购部 销售部 物流部 质保部 生产部 刘大志 王宏 许绍龙 匡载源 陈建男 龙小武 非车间 非车间 非车间 非车间 非车间 非车间 车间 车间 车间 期间费用部门 期间费用部门 期间费用部门 期间费用部门 期间费用部门 期间费用部门 基本生产部门 基本生产部门 辅助生产部门 注塑车间 龙小武 总装车间 龙小武 供电车间 龙小武 区域 华东 供应商 代码 名称 001 002 003 客户 代码 名称 001 002 003 仓库 代码 名称 001 002 003 004 005 006 原料仓 仓库管理员 仓库类型 是否MPS/MRP可用量 是否进行仓位管理 张海兵 普通仓 普通仓 普通仓 普通仓 代管仓 代管仓 长度 是 是 是 是 否 否 否 否 否 否 否 否 区域 信用管理 销售模式 分管部门 专营业务员 内销 内销 内销 销售部 销售部 销售部 萧波 萧波 萧波 深圳天音 华南区 是 广东移动 华南区 是 陕西联通 西北区 是 中山电机 宁波达信 率（%） 分管部门 专营业务员 结算币种 采购部 采购部 采购部 王健 王健 王健 人民币 人民币 人民币 17 17 华南区 17 德车MOT 国外 半成品仓 张海兵 产成品仓 张海兵 赠品仓 代管仓 待检仓 张海兵 张海兵 张海兵 物料辅助属性类别
代码 名称 自定义属性 类型 ys 颜色 颜色 辅助属性 代码 名称 01 02 物料 代码 名称 物料属性 辅助计属性量类别 单位 个 个 辅助单位 辅助单位换算率 34
字符型 10 蓝色 红色 缺省仓库 数量精度 原材料仓 0 原材料仓 0 计价方法 存货科目 01 原材料 护面 外购 外购 01.001 MAT镜 01.002 MAT加权平均 1211 移动平均 1211 板 01.003 M200芯片 01.004 M200裸板 外购 外购 个 个 公斤 个 个 个 个 个 个 罐 10 原材料仓 0 原材料仓 0 原材料仓 2 先进先出 1211 后进先出 1211 分批认定1211 （批内移动平均） 计划成本 1211 01.005 注塑原料 外购 01.006 M100主板 02 半成品 外02.001 键盘 02.002 MAT壳 外购 自制 自制 自制 自制 自制 原材料仓 0 半成品仓 0 半成品仓 0 半成品仓 0 加权平均 1241 加权平均 1241 加权平均 1241 02.003 M200主板 03 产成品 03.001 M100手机 03.002 M200手机 产成品仓 0 产成品仓 0 产成品仓 0 加权平均 1243 加权平均 1243 加权平均 1243 03.003 M80手机 外购 颜色 个 销售收入科目：5101 销售成本科目：5401 材料成本差异科目：1232
计划成本：01.006(M100主板)计划成本：400。 以下几组系统参数要进行必要的设置
（1） 设置物料辅助属性和物料之间关联
物料“03.003/M80手机”的属性中，辅助属性窗口，选中“红色”、“蓝色”两个辅助属性 （2）供应链整体选项：（以下标出了需要选择的参数） 审核人与制单人可为同一人 使用双计量单位
数量合计栏显示纯数量合计 序时簿拖动列宽后保存 序时簿显示关联标志 启用锁库功能
启用订单批次跟踪功能
单据编号重复时自动生成新号并保存 使用辅助计量单位 （3）采购系统选项 采购最高价预警
已关闭的采购订单可以变更物料
现购（费用）不传递到应付系统 与入库单相关联的采购钩稽时自动钩稽
35
订单执行数量允许超过订单数量
采购订单自动更新采购价格管理资料转换 采购与入库库钩稽数量不一致不允许 审核时进行限价预警
采购价格管理资料批量新增后自动审核 启用采购价格管理
采购申请分配前允许修改供货比例 采购系统支持部分钩稽
采购单价与蓝字采购价格同步
（）销售系统选项
登陆系统时，对超级应收款进行预警 已关闭的销售订单可以变更物料 订单执行数量允许超过订单数量
合计数为零的物料钩稽时不参与物料匹配 销售系统支持部分钩稽 订单按比例出库
（5）质量系统选项
检验单中一个检验项目判断不合格，整张不合格 在检验单中由质检方案引出的目标值……
(6)仓存系统选项
更新库存数量出现负库存时给予预警
库存总数量高于或等于最高库存量时给予预警 库存总数量低于或等于最低库存量时给予预警 库存总数量低于或等于安全库存量时给予预警 打印及录入盘点数据先调用过滤界面 启用周期盘点预警
（7）核算系统选项 调拔单生成凭证
有单价成本调拔类型调拔单出库核算时重新取……
6、物流系统初始数据和总帐系统初始数据 （1）角色及分工 姓名 角色 主要职责 录入相关库存的初始数据 匡载源 仓库主管 指导录入初始数据 张海兵 库管员 （2）主要流程
36
周耀明 总帐会计 录入总帐初始数据并关闭初始化 系统初始化流程图 事件处理（Event-process） 物流部-库房 录入工业物流系统初始数据 财务部 向总帐传递初始数据 对帐 启用业务系统 录入总帐系统初始数据 并关闭初始化 （3）实验项目准备
请将系统日期调整为2012-2-1
使用上个项目已实现基础资料设置的“中南电器股份有限公司”帐套 （4）案例数据 总帐初始数据 科目 名称 1002 银行存款 1211 原材料 1243 库存商品 2121 应付帐款 工业物流初始数据 仓库 代码 名称 计价方法 单批次 辅助位 属性 个 个 个 后进先出 分批认定 个 公 期初期初数数量 量（辅助） 100 100 10 90 100 100 10 期初 金额 2000 5000 5000 45000 5000 10000 期初入库 差异 日期 2012-1-1 2012-1-1 期初余额 123,000 123,000 1550,000 1796,400 1232 材料成本差异 400 原材料仓 原材料仓 原材料仓 原材料仓 原材01.001 MAT护镜 01.002 MAT面板 01.003 M200芯片 01.004 M200裸板 01.005 注塑加权平均 移动平均 先进先出 P001 37
料仓 原材料仓 产成品仓 产成品仓 产成品仓 原料 01.006 M100主板 03.001 M100手机 03.002 M200手机 03.003 M80手机 计划成本 加权平均 加权平均 加权平均 斤 P002 个 个 个 个 红色 蓝色 100 100 100 100 100 100 10 11000 40000 400 450000 500000 300000 300000 3.2、采购业务系统
1、采购价格资料设置 （1）角色及分工 姓名 角色 王健 采购员 主要职责 录入价格资料 王宏 采购部主管 审核价格资料录入 （2）实验项目准备 请将系统日期调整为2012-2-1
使用第二篇已经建立的帐套“中南电器股份有限公司”帐套 物流系统结束初始化工作 （3）实验项目数据 供应商供货信息 物料代码 物料名称 01.001 01.001 01.002 01.003 01.004 01.005 01.006 03.003 物料代码 01.001 01.001 01.001 01.002 01.003 01.004 MAT护镜 MAT护镜 MAT面板 供应商 宁波达信 中山电机 宁波达信 供应商配额（%） 60 40 100 100 100 100 100 M200芯片 中山电机 M200裸板 中山电机 注塑原料 M80手机 物料名称 MAT护镜 MAT护镜 MAT护镜 MAT面板 中山电机 M100主板 中山电机 德国MOT 100 单位 个 个 个 个 供应商 宁波达信 宁波达信 中山电机 宁波达信 中山电机 中山电机 订货量（从-前） 币别 0-100 101-10000 0-10000 0-10000 0-10000 0-10000 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 报价 20 20 18 50 50 折扣率（%） 5 10 采购价格管理 M200芯片 个 M200裸板 个 500 38
01.005 01.006 03.003 注塑原料 公斤 个 中山电机 中山电机 0-10000 0-10000 人民币 人民币 美元 100 400 120 M100主板 个 M80手机 德国MOT 0-10000
2、采购检验资料设置 （1）角色及分工 姓名 角色 主要职责 孟凡俊 质检员 设置采购检验资料 （2）实验项目准备 请将系统日期调整为2012-2-1
使用上个项目已经设置采购价格资料的“中南电器股份有限公司”帐套 （3）实验数据 检验项目 代码 名称 分析方法 项目精度 Volt 电压 定量分析 2 检验方案 方案名称 检验项目 分析方法 目标值 规格上限 规格下限 重点检验 Volt 电压 定量分析 5 5.1 4.9 N
3、采购日常业务处理 （1）角色及分工 姓名 王宁 角色 主要职责 录入采购 采购收货 制作采购系统各种单据 处理采购检验业务
生产部职员 填制请购单 周耀明 会计 张海兵 库管员 王健
采购员 孟凡俊 质检员 39
（2） 主要流程
采购业务流程图 事件处理（Event-process） 生产部 采购申请 ` 采购部 采购订单 QC 仓库 财务部 检验？ 是 采购 检验申请单 合格数让步接收不合格数让步接收采购检验单 退料通知单 采购检验 不良品处理否 外购入库单 采购 红字外购入库单红字采购 流程说明：
生产部填写采购申请单提交采购部 采购部采购员向供应商开出采购订单：
供应商送货时，仓库判断物料是否为免检物料—— 如果是免检物料，则库房直接将物料入原材料仓库；
如果物料需要检验，则由库管员先将物料搬运待检区，并填写采购检验申请单提交质保部，质保部接至采购检验申请单后对停放于待检区的物料进行检验，根据检验结果填写采购检验单，生产部经理或质检部经理有权决定对不合格物料放行，库房将检验合格的物料与放行的物料搬运至原材料仓，并填写外购入库单；
供应商开出时，财务部关联采购订单或外购入库单录入采购； 对于检验不合格物料，做退料通知单直接从待检仓退回给供应商； 如果不合格物料已进入原材料仓库，退回时要做红字外购入库单，如果所退数量已与钩稽，那么还要做红字。 （4）实验项目准备
40
请将系统日期调整为2012-2-1
使用已经设置供应商评估的“中南电器股份有限公司”帐套 （5）实验项目数据
2012年2月1日，生产部王宁向采购部提交采购申请 代码 名称 基本单位 个 个 单位 箱 个 个 个 公斤 个 个 个 辅助单位 罐 辅助属性 蓝色 红色 数量 10 200 100 100 10 100 100 100 辅助数量 1 基本单位数量 200 200 100 100 10 100 100 100 01.001 MAT护镜 01.002 MAT面板 01.003 M200芯片 个 01.004 M200裸板 个 01.005 注塑原料 03.003 M80手机 03.003 M80手机 公斤 个 个 01.006 M100主板 个 2012年2月2日，采购部王健下采购订单 供应商：中山电机 代码 名称 基本单位 个 个 个 公斤 个 单辅位 助单位 箱 个 个 公罐 斤 个 辅助属性 数量 辅助数量 基本数量 80 100 100 10 100 单价 税率（%） 折扣率（%） 价税合计 01.001 MAT护镜 01.003 M200芯片 01.004 M200裸板 01.005 注塑原料 01.006 M100主板 代码 名称 4 360 17 500 17 50 10 17 17 1684.8 58500 5850 117 46800 100 100 10 1 100 400 17 供应商：宁波达信 基本单位 个 个 单辅位 助单位 箱 个 辅助属性 数量 辅助数量 基本数量 120 200 单价 税率（%） 折扣率（%） 价税合计 01.001 MAT护镜 01.002 MAT面板 代码 名称 6 400 17 50 17 10 2527.2 11700 200 供应商：德国MOT 基本单位 单辅位 助单位 辅助属性 数量 辅助数量 41
基本数量 单价 税率（%） 折扣率（%） 价税合计 03.003 M80手机 03.003 M80手机 个 个 个 个 蓝色 红色 100 100 100 100 2000 17 2000 17 234000 234000 2012年2月3日，M100主板到货100个，物流部张海兵向质检部提交采购检验申请：
申请人：张海兵 仓库 代码 名称 单位 数量 100 待检仓 01.006 M100主板 个 2012年2月3日，质保部对M100主板进行检验，检验结果为：合格数：90个，不合格数10个，让步接收数6个，退货数量4个。
2012年2月4日，其余的物料都到货，仓库验收入库，中山电机、宁波达信、德国MOT开出。 5、采购退货业务 （1）角色及分工 姓名 王健 角色 主要职责 采购员 查询各种采购业务单据，并具有采购组所有权限 帐务处理，并具有财务组所有权限 张海兵 库管员 制作库存系统各种单据，并具有库存组所有权限 周耀明 会计 （2）实验项目准备
请将系统日期调整为2012-2-1
使用已经实现采购日常业务处理的“中南电器股份有限公司”帐套 （3）主要流程
采购退货流程图
事件处理（Event-Process） 采购部 仓库 财务 采购员向供应商下采购订单 钩稽 货到仓库收货，根据订单做蓝字入库 会计需要将根据蓝字入库单或采购订单生成采购，钩稽入库单与 财务部根据红字入库或原蓝字入库或原订单生成红字，并钩稽红字入库与红字 说明 采购订单 蓝字外购入库 蓝字采购 红字外购入库 钩稽 红字采购 （3）实验项目数据
6、采购系统单据查询
42
（1）实验目的
学会运用各单据查询的过滤方案的运用 了解单据查询中的相关功能运用 （2）角色与分工 姓名 角色 王健 采购员 主要职责 查询各种采购业务单据 王宏 采购部经理 查询各种采购业务单据 （3）实验项目准备
请将系统日期调整为2012-2-1日
使用已实现采购退货业务的“中南电器股份有限公司”帐套 （3）实验数据
1、查询2012年2期，供货单位为中山电机的所有采购票 2、查询相关的入库单。
3.3、销售业务的处理
1、价格资料和折扣资料 （1）实验目的
设置价格资料和折扣资料 （2）角色及分工 姓名 萧波 角色 主要职责 销售部职员 录入价格资料和折扣资料 许绍龙 销售部主管 设置价格参数，确认价格方案，确认折扣资料 （3）实验主要流程
价格参数设置
维护销售报价资料/设置销售最低限价 维护销售折扣资料 （4）实验项目准备
请将系统日期调节器整为2012-2-1日
实现采购业务的“中南电器股份有限公司”帐套 （5）实验项目数据 最低限价 代码 名称 最低限价币别 最低限价 2500 3500 3000 03.003 M100手机 人民币 03.002 M200手机 人民币 03.003 M80手机 价格资料 代码 名称 单位 辅助属性 数量段（从） 数量段（到） 报价 0 0 100 100 3000 4500 03.001 M100手机 个 M200手机 个 03.002 人民币 43
03.003 M80手机 03.003 M80手机 个 个 蓝色 红色 蓝色 红色 0 0 101 101 101 101 100 100 1000 1000 1000 1000 3500 3500 2800 4300 3300 3300 03.001 M100手机 个 03.002 M200手机 个 03.003 M80手机 03.003 M80手机 折扣资料 代码 名称 个 个 单位 数量段（从） 数量段（到） 折扣类型 折扣数值 0 101 100 1000 折扣率% 5 折扣率% 10 03.001 M100手机 个 03.001 M100手机 个 2、销售日常业务处理
（1）实验目的
掌握销售业务的流程
理清销售系统各种单据之间的联系的具单过程 （2）角色及分工 姓名 萧波 角色 主要职责 填制销售出库单 录入销售，钩稽与出库单 生产部职员 填制销售订单 张海兵 库管员 周耀明 会计
（3）主要流程
销售业务流程图 事件处理（Event-Process） 销售部 销售订单 仓库 财务部 销售员根据客户需求录入销售订单 仓库发货 销售出库单 钩稽 财务收到已确认的销售出库单，开票，并钩稽与出库单 说明 销售
（4）实验项目案例准备
1、请将系统日期调整为2012-2-1
2、使用上个已实现价格资料和和折扣资料的“中南电器股份有限公司”帐套 （5）实验项目数据
深圳天音于2012-2-10向销售部销售人员萧波订购M100手机10台，销售价3000元（含税），2012-2-15仓库发货，财务部同时开具销售。
44
3、销售退货业务处理 （1）实验目的
掌握销售业务的退货流程
（2）角色及分工 姓名 角色 主要职责 录入红字，钩稽红字与红字出库单 张海兵 库管员 录入红字销售出库单 周耀明 会计
（3）主要流程 销售部 销售订单 销售退货流程图 事件处理（Event-process） 仓库 财务部 红字销售出库单 红字销售 钩稽 核销 付款单 流程说明：销售退货业务是由于本企业已销售产品由于质量问题、交期、运输损坏、发运错误等原因从而导致客户将货物退回。首先库管员录入红字销售出库单进行收货，会计根据红字出库单开具红字销售度钩稽红字与红字销售出库单。 （4）实验项目准备
请将系统日期调整为2012-2-16
使用上个已实现销售日常业务处理的“中南电器股份有限公司”帐套。 （5）实验项目数据
深圳天音于2012-2-16退回M100手机3台（原销售订单SEORD000001），销售价3000元（含税），2012-2-16仓库收货，财务部同时开具红字销售。
45
3.4、仓存业务的处理
1、BOM维护 （1）实验目的
熟悉BOM的录入与维护 （2）角色及分工 姓名 角色 主要职责 王宁 生产部职员 填制BOM （3）主要流程 1、维护BOM组别 2、维护BOM资料 3、低位码维护 （4）实验项目准备
请将系统日期调整2012-2-1
接销售系统的帐套继续练习，或恢复第四篇的备份帐套 （4）实验项目数据
BOM组别 代码 名称 02 03 BOM BOM组别 BOM父项物料 半成品 半成品 产成品 02.001/键盘 02.002/MAT外壳 BOM子项物料 01.005/注塑原料 01.005/注塑原料 01.002/MAT面板 02.001/键盘 02.002/MAT外壳
2、批号管理 （1）实验目的
熟悉批号管理的应用流程 （2）角色及分工 姓名 角色 主要职责 张海兵 库管员 维护批号与规则 （3）主要流程
批次管理应用流程图 事件处理（Event-Process） 技术部/QC 仓库 46
半成品 产成品 用量 0.02 0.05 1 1 1 1 03.001/M100手机 01.001/MAT护镜 01.006/M100主板 1 QC 对物料启用业务批次管理 设置批号编码规则 入库单 如果入库物料是新的批次： 使用快捷键F3生成新批号 如果入库物料是旧的批次： 使用快捷键F7获取已有的批号 出库单 使用快捷键F7获取已有批号 即时库存查询/报表查询 批次追踪 （4）实验项目准备
1、 请将系统日期调整为2012-2-1
2、接着已实现BOM维护的“中南电器股份有限公司”帐套练习 （5）实验项目数据 设置物料组：“01/原材料”的批号编码规则：“供应商代码+/+日期”，其中：“/”是分隔符，日期格式是：yymmdd;
2012-2-10日，原材料“注塑原料”入库，收入数量：10公斤； 2012-2-15日，原材料“注塑原料”出库，发出数量：3公斤。
3、生产领料/产品入库业务 （1）实验目的
熟悉生产领料业务的处理 熟悉产品入库业务的处理 （2）角色及分工 姓名 角色 主要职责 张海兵 库管员 处理各种库存业务单据 （3）实验流程 事件处理(Event-Process) 原材料仓 注塑车间 半成品仓 总装车间 产成品仓 生产领料/产品入库业务流程图 生产领料单 （领用外购原材料） 产品入库单 47 （半成品入库） 加工 生产领料单 （领用半成品） 加工 产品入库单 （产成品入库） （4）实验项目准备
将系统日期调整为2012-2-1日
接着上个案例实现批号管理的“中南电器股份有限公司”帐套练习
（5）实验项目数据
注塑车间于2012-2-1向原材料仓库领用原材料领用“注塑原料”2罐（20公斤），用于生产键盘和MAT外壳。
2012-2-5日注塑车间将完工的键盘：150个、MAT外壳150办理入库，入半成品仓。同时将剩余的一罐（9.5公斤）“注塑原料”退回原材料仓库。 2012-2-6日，总装车间从原材料仓领用MAT护镜150个、MAT面板150个、M100主板150个，从半成品仓库领用键盘150个、MAT外壳150个。
2012-2-10，总装车间将完工的M100手机150个办理入库，入产成品仓。
4、仓库调拨业务 （1）实验目的
了解仓库调拨的流程 掌握仓库调节器拨的处理 （2）角色及分工 姓名 角色 主要职责 张海兵 库管员 处理仓存调拨业务 （3）实验项目准备
将系统日期调整为2012-2-25日
使用已经设置的“中南电器股份有限公司”帐套 （4）实验项目数据
2012-2-25将10个M100主板从原材料仓调拨至成品库
5、库存盘点业务 （1）实验目的
了解库存盘点的流程
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掌握库存盘点的具体处理
掌握库存盘点后盘盈盘亏的处理 （2）角色及分工 姓名 角色 主要职责 张海兵 库管员 处理盘点业务 （3）主要流程 盘点流程图 事件处理(Event-Process) 仓库 审核所有出入库单据 备份帐存 数据 盘盈单 打印物料盘点表 录入盘点数据 调整实存数 盘亏单 （4）实验项目准备 将系统日期调整为2012-2-25日，审核所有出入库单 使用已经设置的“中南电器股份有限公司”帐套 （5）实验项目数据
2012-2-25日半成品仓M200主板帐存数30个，2012-2-26日M200主板完工入库10个，企业于2012-2-25日对半成品仓进行盘点；
在盘点过程中仍有业务发生：2012-2-26日M200主板完成工入库10个； 2012-2-27日盘点结束，半成品仓M200主板实存数38个。
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6、库存周期盘点业务 （1）实验目的
掌握库存周期盘点业务的处理
（2）角色及分工 姓名 角色 主要职责 张海兵 库管员 处理盘点业务
（3）实验流程 仓库 系统参数设置： 启用周期盘点预警 周期盘点流程图 事件处理(Event-Process) 物料属性设置： 盘点周期 周期盘点预警 盘点业务流程 周期盘点业务流程说明： 系统参数设置：启用周期盘点； 物料属性设置：设置盘点周期；
当物料到达盘点周期时，系统给出预警提示； 新建盘点方案，后续流程同正常的盘点业务流程。 （4）实验项目准备
将系统日期调整为2012-2-25日，审核所有出入库单
使用已实现库存盘点业务的“中南电器股份有限公司”帐套
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（5）实验项目数据
企业计划将M200芯片的盘点策略设为周期盘点，盘点周期是15天，上次盘点时间为2012-2-10日。
7、仓存系统报表查询 （1）实验目的
掌握查询仓库报表的共用的功能 了解仓存系统各报表含义 （2）角色及分工 姓名 角色 主要职责 张海兵 库管员 查询各种仓存报表 （3）实验流程
查询各种仓存系统的各种报表，包括库台账、出入库流水账、物料收发汇总表、物料收发明细表等等。
（4）实验项目准备
请系统日期调整为2012-2-1
使用已实现组装业务的“中南电器股份有限公司”帐套。 （5）实验项目数据
查询显示出各种仓存系统的各种报表，包括库台账、出入库流水账、物料收发汇总表、物料收发明细表等等。
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实验四 生产管理系统应用
实验项目名称：生产管理系统应用 项目课时：8 项目类型：综合型 项目目的：
掌握ERP软件中的生产管理系统的应用技术
项目内容：
（1）生产管理系统的初始化 （2）生产管理系统的计划管理 （3）生产管理系统的生产管理
实验要求：
2课时完成实验项目（1），4课时完成实验项目（2），2课时完成实验项目（3），按实验资料完成生产管理系统应用
实验资料：
一、初始设置 1、新建帐套 （1）实验目的
建立一个新帐套
设定本帐套的基本参数并启用帐套 建立操作人员，为操作人员分配权限 物流系统初始设置 （2）角色及分工 姓名 角色 主要职责 李中新 系统管理员 数据库日常管理 （3）实验流程 系统管理 员 系统安装 新建帐套 帐套基本信息设置 用户数据建立 用户授权 52 物流系统初始置 流程—新建帐套 （4）实验数据 帐套基本参数 参数 帐套号 帐套名称 帐套类型 数据库实体 参数值 10 中南电器股份有限公司 标准供应链解决方案 选择默认 数据库文件路径 \\PROGRAM FIES\\MICROSOFT SQL SERVER\\MSSQL\\DATA\\ 数据库日志文件 \\PROGRAM FIES\\MICROSOFT SQL SERVER\\MSSQL\\DATA\\ 系统帐号 数据服务器 数据库类型 帐套属性 表1-1-2 机构名称 记帐本位币名称 小数点位数 凭证过帐前必须经过审核 启用会计期间 用户组 表1-1-3 用户组 Planers Workers Salers 用户组说明 基础资料 生产管理 √ √ 销售管理 √ √ 采购管理 √ √ 仓存管理 √ √ √ √ 设备管理 √ 中南电器股分有限公司 人民币 2位 否 2012年2 期 选择“SQL Server 身份验证”，并设置“系统用户名”为“sa”,“系统口令”为空。（注：如果建立帐套时还提示错误，请与系统管理员联系。） 选择默认 选择默认 计划员，维护基础资料、√ 生产计划 工人，生产加工，管理设备 销售员，销售订单下达与执行 √ √ √ Purchasers 采购员，采购订单下达与执行 用户 表1-1-4 用户 用户组 密码 用户说明 53
王一川 赵晓华 李中新 张春生 陈静 李卫红 徐自立 李大双 乔小平 邓莉莎 吴用 周汇丰 曾广宇 蔡永红 曹玉树 关建华 焦作军 宋伟 Planers Planers Administrators Workers Workers Workers Workers Salers Salers Salers Salers Salers Purchasers Purchasers Purchasers Purchasers Workers Workers 123456 123456 System 123456 123456 123456 123456 123456 123456 123456 123456 123456 123456 123456 123456 123456 123456 123456 计划部 计划部 计划部 自行车车间 自行车车间 自行车车间 自行车车间 销售部 销售部 销售部 销售部 销售部 采购部 采购部 采购部 采购部 橡胶车间 橡胶车间 2、基础数据 （1）实验目的
了解企业有哪些基础数据
理解获取各项数据的来源和数据之间的关系 掌握各项数据的维护方法 （2）角色及分工 姓名 王一川 （3）实验流程 部门录入 角色 计划员 主要职责 基础资料维护 职员录入 计划部 仓库录入 工作中心录入 客户数据录入 科目引入 供应商录入 计量单位录入 物料录入 54
流程—基础数据录入 （4）实验数据 部门数据 表1-2-1 代码 10 20 30 40 50 60 70 名称 自行车车间 销售部 采购部 计划部 市场部 产品开发部 橡胶车间 职员数据 表1-2-2 代码 10 11 12 20 21 22 23 24 25 30 31 32 33 34 40 41 42 43 70 名称 王一川 赵晓华 李中新 张春生 陈静 李卫红 徐自立 董千金 胡三元 李大双 乔小平 邓莉莎 吴用 周汇丰 曾广宇 蔡永红 曹玉树 关建华 焦作军 55
部门属性 车间 非车间 非车间 非车间 非车间 非车间 车间 成本核算类型 基本生产部门 期间费用部门 期间费用部门 期间费用部门 期间费用部门 期间费用部门 基本生产部门 部门职能 自行车产品生产与检验，设备保养 客户档案，签定销售订单，发货 采购原材料，收货检验，委外加工管理 生产计划编制，确定采购需求，生产任务下达与跟踪 市场调研，广告传媒 新产品设计 橡胶产品生产与检验，设备保养 部门 计划部 计划部 计划部 自行车车间 自行车车间 自行车车间 自行车车间 自行车车间 自行车车间 销售部 销售部 销售部 销售部 销售部 采购部 采购部 采购部 采购部 橡胶车间 71 仓库数据 表1-2-3 代码 10 20 30 40 50 60 70 80 90 名称 材料仓 产品仓 宋伟 橡胶车间 仓库类型 普通仓 普通仓 代管仓 普通仓 普通仓 待检仓 待检仓 普通仓 普通仓 是否MPS/MRP可用量 是 是 否 是 是 否 否 是 是 代管物资仓 半成品一仓 半成品二仓 待检一仓 待检二仓 上海办事处仓 设备备件仓
工作中心数据 表1-2-4
代码 名称 所属部门 是否关键工作中心 效率（%） 利用率（%） 单位成本 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 60 60 60 60 60 WC1 压制线 自行车车间 是 WC2 成型线 自行车车间 是 WC3 焊接线 自行车车间 是 WC4 测试线 自行车车间 是 WC5 包装线 自行车车间 是 客户数据 表1-2-5 代码 10 20 30 40 50 60 70 80 90 名称 广州百货大楼 北京沃尔玛 木兰轻骑 成都宜民百货 北京三环商场 上海老字号 珠海通达 内蒙古国美电器 大连轻工 供应商数据：采购部经过对多家供应商比质比价，确定以下供应商：
表1-2-6 代码 10 20 30 名称 东南电机 东方车轮 中山电机 56
40 50 60 70 80 90 计量单位 表1-2-7 代码 EA KG M T 物料数据 表1-2-8 代码 10.01 10.02 20.01 10.03 10.04 10.05 20.02 20.11 20.03 20.04 20.05 20.06 表1-2-9 项目 数量精度 计价方法 存货科目 销售收入科目 销售成本科目 3、物料清单
（1）实验目的
熟悉要生产的产品及组成结构 理解物料清单的构造方法
名称 类型 名称 个 千克 米 桶 计量单位组 数量组 重量组 长度组 重量组 宁波达信 德国MOT 日本TSK 重庆嘉陵 四川长安 上海永久 换算率 1 1 1 10 换算方式 固定 固定 固定 固定 默认单位 是 是 是 否 单位 个 个 个 个 个 个 个 个 个 公斤 公斤 米 输入值 固定提前期 2 2 5 4 4 3 2 3 1 2 1 1 M120电动自自制 行车 W100电动自自制 行 电动机 外购 M120男士车自制 架 W100女士车自制 架 车轮 车胎 幅条 幅圈 钢管 油漆 钢丝 自制 外购 委外加工 外购 外购 外购 外购 油漆：1 其它：0 加权平均法 1243 5101 5401 57
掌握物料清单查询的技巧 （2）角色及分工 姓名 王一川 （3）实验流程 BOM建立 角色 计划员 主要职责 BOM资料维护 BOM录入 计划部 BOM查询 工程变更申请 工程变更 流程—物料清单 （4）实验数据 1、产品结构图
产品开发部完成了两款新产品的设计任务：M120、W100电动自行车，其产品结构示意图如图1-3-1所示： M120电动自行车 W100电动自行车 M120男式车架 车轮（2只） 电动机 W100女式车架 钢管 幅条 车胎 幅圈 钢管 油漆 油漆 1.2 kg 12kg 钢丝5m
图1-3-1 BOM结构图
其中：
1）矩形方框代表一种物料（产品、半成品或原材料）；
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2）箭头代表一组用量关系，箭头方向连接父项，箭尾方向连接子项；
3）方框内的数字代表用是系数，即一单位父项消耗的子项数量。没有注明数量关系的为1单位。
从以上产品结构图，我们可以发现：
1）钢管和油漆是共用原材料，这就是采购控制的重点物资； 2）车轮是共用的自制件，这就是车间作业管理的关键零部件。 生产周期数据
生产部与采购部密切合作，第二天就画出了生产活动周期表，以下以M120电动自行车为例：
表1-3-1 时间（天） 9 8 7 6 5 4 3 2 1 采购钢管 采购油漆 加工M120男式车架 委外加工幅条 采购钢丝 加工车轮 采购幅圈 采购电动机 生产活动 装配M120电动自行车 采购轮胎 从图中可以看出，最长的生产活动周期为：
采购钢丝》委外加工幅条》加工车轮》装配M120电动自行车
这就是生产管理的关键路线，通常，能不能按时交货，取决于关键路线的周期长短。 物料清单数据 表1-3-2 父项代码 10.01 父项名称 M120电动自行车 子项代码 10.03 10.05 20.01 10.04 10.02 W100电动自行车 10.05 20.01 10.03 M120男式车架 20.04 20.05 20.02 10.05 车轮 20.03 20.11 10.04 20.11 W100女式车架 幅条 20.04 20.05 20.06 子项名称 M120男式车架 车轮 电动机 W100女式车架 车轮 电动机 钢管 油漆 车胎 幅圈 幅条 钢管 油漆 钢丝 使用量 损耗率（%） 1 2 1 1 2 1 12 1.2 1 1 1 10 1 5 0 0 0 0 0 0 0 10 0 0 0 0 5 0 工程变更申请单 表1-3-3 变更申请变更物料代物料名变更申变更申变更原提出日期 59
单号 EcnReq 000001 BOM编号 BOM 000004 码 10.04 称 W100女式车架 请人 宋伟 请部门 橡胶车间 因 请考虑钢管正常损耗10% 2012-02-01 工程变更单 表1-3-4 变更单编号 变更申请部门 变更申请人 宋伟 变更申请单编号 父物料名称 变更原因 子物料名称 钢管 变更类型 修改 单单位 位用量 千10 克 损耗率% 原子项耗率% ECN000003 橡胶车间 EcnReq 000001 W100女式车架 请考虑钢管正常损耗10% 10 5
4、生产准备 （1）实验目的
了解生产之前需要做哪些准备 理解生产相关业务流程的作用 掌握基本的物流业务处理方法 （2）角色及分工 姓名 王一川 曾广宇 李大双 角色 计划员 采购员 销售员 主要职责 生产计划与预测 物资采购与供应商资料管理 销售订单签定与客户资料管理
（3）实验流程
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计划部 生产预测 采购申请单 采购部 采购订单 外购入库 销售部 销售订单 流程—根据预测进行生产准备 （4）实验数据 产品预测
经研究决定，每周拟生产300套W100电动自行车：表1-4-1 开始日期 2012-02-07 2012-02-14 2012-02-21 2012-02-28 结束日期 2012-02-13 2012-02-20 2012-02-27 2012-03-06 单据编号 物料代码 物料名称 W100电动自行车 W100电动自行车 W100电动自行车 W100电动自行车 数量 300 300 300 300 PPOID000001 10.02 PPOID000001 10.02 PPOID000001 10.02 PPOID000001 10.02 采购订单
采购部按300套W100电动自行车所需原材料进行采购，材料到货后，车间随即开工投产采购部向两家供应商订了货，要求2012-02-07送货。
表1-4-2 订货日期 供应商 物料代码 20.01 20.05 20.06 2012-02-07 东方车轮 20.02 20.03 20.04 物料名称 电动机 油漆 钢丝 车胎 幅圈 钢管 订货数量 300 360 3000 1000 1000 4000 已交货量 300 0 3000 1000 1000 4000 未交货量 0 360 0 0 0 0 订货价格 150 4 1 40 15 2 2012-02-07 东南电机 当天，两家供应商送货上门。其中东南电机称：油漆脱销，要求推迟一天交货。
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客户数据
下午，销售部传回好消息，两家单位已经同意试销我们的产品，订货数据如下： 表1-4-3 交货日期 2012-2-16 2012-2-25 2012-2-16 2012-2-25
客户 广州百货大楼 广州百货大楼 北京沃尔玛 北京沃尔玛 产品代码 订货产品 订货数量 交货数量 未交货量 订货价格 10.01 10.02 10.01 10.02 M120电100 动自行车 W100电200 动自行车 M120电20 动自行车 W100电10 动自行车 0 0 0 0 100 200 20 10 800 700 850 750 62
二、计划管理 设计 销售 产品结构BOM 工艺路线 销售订单CO 产品配置 库存量 主生产计划MPS 生产预测 物料需求计划MRP 能力计划CRP 计划参数 采购订货PO 重复生产 生产任务MO 委托加工 返工 改制 受托加工 采购收料 受托加工入库 委托加工出库 投料 领料 退料 受托加工领料 委托加工入库 产品入库 产品返工 工序计划 派工 工序汇报 物料转移 物料报废 计划 采购 生产 仓库 车间 流程—K/3生产计划整体业务 1、主生产计划 （1）实验目的
领会生产计划目的和意义
理解各种计划参数的含义和各项数据的来源 掌握生产计划的编制方法 （2）角色及分工 姓名 王一川 （3）实验流程
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角色 计划员 主要职责 生产计划编制 计划展望期维护 计划部 物料计划参数设置 MPS计算方案设置 采购部 MPS运算 车间 MPS计划订单 采购申请单 生产任务单 流程—主生产计划操作步骤 （4）实验数据 计划展望期 表2-1-1
时区个数 每个时区天数 100 1 计划参数 表2-1-2
计划 策略 订货 策略 安全 库存 100
代码 名称 提前期 2 2 5 4 4 3 2 3 1 2 1 订货间 隔期 最小订 货量 最大订 货量 批量 增量 10.01 10.02 20.01 10.03 10.04 10.05 20.02 20.11 20.03 20.04 20.05 M120电动自行车 W100电动自行车 电动机 M120男士车架 W100女士车架 车轮 车胎 幅条 幅圈 钢管 油漆 MPS MPS MRP MRP MRP 批对批 批对批 批对批 批对批 批对批 0 0 10 100 10000 10000 10 100 MPS 期间批量 MRP MRP MRP MRP 批对批 批对批 批对批 批对批 MRP 期间批量 20.06 钢丝 MRP 批对批 1 MPS运算方案 表2-1-3 分类 1、需求参数 参数 是否考虑需求时界和计划时界 参考值 否 详细描述 当需求来源为销售订单和产品预测时，在需求时界内以销售订单为需求来源，在需求时界外到计划时界内以销售订单与产品测单中数据大的单据作为需求来源，在计划时界外以产品预测量作为需求来源。 计划状态的销售订单也将作为需求来源参与计算。 0、将指定的物料范围的物料按照BOM结构，各上展开，以得到的物料为本次计算的需求物料来源。1、指定的物料范围的物料为本次计算的需求物料来源。2、将指定的物料范围的物料按照BOM结构，向下展开，以得到的物料为本次计算的需求物料来源。 0、（MRP）所有有计划策略的物料都将参于计划计算。（MPS）所有计划策略为MPS的物料都将参于计划计算。1、指定的销售订单参与计算。2、指定的物料范围的物料参于计算。4、MRP以MPS确认的结果人为需求来源。 0、以销售订单作为需求来源。1、以预测单作为需求来源。2、以销售订单加预测单作为需求来源。3、MRP以MPS确认的结果作为需求来源。4、以销售订单与预测单冲销结果表为需求来源。 计算公式中如果考虑预计量，系统当前日期之前这段时间范围内的拖期的预计量将参与计算。 净需求计算时考虑损耗率因素。 指定仓库的即时库存作为可用量参与需求计算。 确认状态的物料替代清单将作为预计量参与计算，如果发生替代而且替代料库存不足，则产生替代料的需求。 计算过程中考虑预计量 在预计入所在期间没有相应的需求时，自动向后调整。 预计入向后调整的最大天数。 在当期的需求没有被满足时，将把后期的预计量向前调整 预计入向前调整的最大天数。 预计入向前调整允许部分数量调整 安全库存参与需求计算。 建议订单量=净需求/成品率。如果考虑批量法则，则建议订单量；否遇，建议订单量等于净需求。 系统将根据物料的订货策略对净需求进行批量调整，得到建议订单量；否则，建议订单量等于净需求。 65
需求考虑未审核的销售订单 需求物料展开方式 否 本级计算 计算范围 全部计划对象 需求来源 销售订单 2、计算参数 预计量计算有效期月数 考虑损耗率 考虑现有库存 考虑确认的物料替代清单作为预计量 考虑预计入库数量和已分配数量 预计入库交期允许推后 允许推后天数 预计入库交期允许提前 允许提前天数 预计入库允许部分调整 考虑安全库存 考虑成品率 净需求进行批量调整 1 否 是 是 是 是 30 是 30 否 否 否 是 考虑物料替代关系 3、合并参数 按照预测单合并 按照销售订单合并 MRP需求合并类物料允许对不同需求来源的单据合并 4、仓库参数 5、投放参数 现有库存考虑指定仓库 运算完成直接投放计划订单 委外加工件默认生产类型 采购申请单排序原则 采购申请单的最大分录数 采购申请单分类原则 自制件默认生产部门 自制件默认生产类型 采购部门默认值 单据生成有效时间范围天数 采购申请人默认值 是 不合并 整单合并 否 计算时把已审核的物料替代关系作为预计量考虑，此参数只有在考虑预计量时才有效。 来源单据是相同预测单的计划订单，可根据下面选项，按照相同分录或不区分分录的方式合并。 来源单据是相同销售单的计划订单，可根据下面选项，按照相同分录或不区分分录的方式合并。 对于MRP需求合并类物料，计划订单只要需求日期相同，都将合并产生到一张计划订单上。 是否指定仓库参与计算 材料仓成品仓 否 委处加工 按物料排序 1000 按物料来源分类 自行车车间 普通订单 采购部 30 曾广宇 系统将把计算生成的计划订单自动审核，并将其投放成确认的目标单据。 委外加工类物料的计划订单，其生产类型的取值，先取物料属性上的“默认生产类型”，如果为空，则取方案上该参数的信息。 0、采购申请单分录按照物料代码排序。1、采购申请单分录按照供应商代码+物料代码排序。 此参数控制一张采购申请单允许的最大分录数。 0、供应商相同的物料投放到一张采购申请单。1、采购负责人相同的物料投放到一张采购申请单。 自制件默认生产部门 自制物料的计划订单，其生产类型的取值，先取物料属性的“默认生产类型”，如果为空，则取方案上该参数的信息。 采购申请类物料的计划订单，在投放成采购申请单时，采购申请单上的“使用部门”取方案上该参数的信息。 在MPS/MRP进行自动投放时，只有“建议开工/采购日期”在此参数范围内的计划订单才会被自动投放。 采购申请类物料的计划订单，在投放成采购申请单时，如果物料属性上的“采购负责人”为空，则采购申请单上的采购申请人取方案上该参数的信息。 选中此参数，计划订单投放成采购申请单时，不管物料中的采购负责人是谁，申请单上的采购申请人都取方案上该参数的值。 记录本次参与计算的预计量业务信息 记录本次计算的方案参数信息。 统一按方案指定采购负责人 6、日志参数 记录预计量单据信息 记录计算方案参数描述 否 是 是 66
记录期初负库存信息 记录已分配单据信息 记录数据有效性检查描述 记录目标单据信息 记录计划订单信息 记录需求单据信息 7、其他参数 自动关闭拖期的预测单 启用锁单冲销算法 是 是 是 是 是 是 否 否 记录本次参与计算的库存的信息。 记录本次参与计算的预计量业务的信息。 记录BOM的嵌套信息、完整性信息、低位码维护结论信息。 记录本次计算自动投放的目标单据的信息。 记录本次计算得到的计划订单的信息。 记录本次参与计算的销售订单或预测单的信息。 本次计算时将自动关闭拖期的预测单 如果存在锁单业务，则锁单的预计量将优先满足它本身的需求。 需求
所谓需求，是指该需求不依赖于其它物料，主要是用于销售的完成品、部品，占用瓶颈资源的物料或者容易缺货的物料。
需求来源：销售订单 表2-1-4 交货日期 客户 产品代码 订货产品 订货数量 2012-2-16 广州百货大楼 10.01 2012-2-25 广州百货大楼 10.02 2012-2-16 北京沃尔玛 2012-2-25 北京沃尔玛 10.01 10.02 M120电动自行车 100 W120电动自行车 200 M120电动自行车 20 W100电动自行车 10 相关需求
需求来源：上级生产任务单 表2-1-5 需求日期 需求来源 产品代码 订货产品 订货数量 车轮 210*2+120*2=660 2012-2-14 M120电动自行车 10.05 W100电动自行车 MPS计算过程 表2-1-6 代码 名称 物料计划订货策属性 策略 略 自制 MPS 批对批 安全库存 提前期 订货间隔期 0 最小订货量 最大订货量 10.01 M120电动自行车 W100电动自行车 车轮 100 2 10.02 自制 MPS 批对批 0 2 0 10.05 自制 MPS 期间批0 3 5 10 10000 67
量 表2-1-6续 代码 批量增量 固定/经济批量 0 0 0 预计可用量 0 0 0 单位成品率 用量 损耗率 0 0 0 建议订货量 需求 相关需求 可用库存量 0 0 休息日数 已订货量 10.01 10.02 10.05 代码 0 0 10 毛需求 1 1 2 净需求 1 1 1 订货倍数 120 210 0 需求日期 0 0 660 理论定货日 建议订货日期 10.01 10.02 10.05 120 210 660 120 210 660 65 120 2012-2-16 210 2012-2-25 660 2012-2-14 2012-2-14 0 2012-2-23 0 2012-2-11 2 2012-2-14 2012-2-23 2012-2-9 MPS计算结果 表2-1-7 代码 名称 建议订货量 建议订货日期 2012-2-14 2012-2-23 2012-2-9 10.01 M120电动自行车 120 10.02 W100电动自行车 210 10.05 车轮
2、物料需求计划 （1）实验目的
领会物料需求计划目的和意义
理解各种计划参数的含义和各项数据的来源 掌握物料需求计划的算法并能灵活运用 （2）角色及分工 姓名 角色 主要职责 王一川 计划员 物料需求计划编制 （3）实验流程
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660
开始 计算需求=销售订单量+预测量 计算可用库存量=MRP仓库存量 预计入库量=采购或生产订单的（订货量-已入库量） 已分配量=投料单（计划数量-已投数量） 取MRP物料（低位码=最小值） 取第一个物料 计算相关需求（父项订货量*BOM用量） Y 计算净需求 取下一个物料 计算订货量 Y 取（MRP）物料（低位码+1） N 是最后一个物料 N 低位码=最大值 MRP计划订单 结束 流程—物料需求计划计算流程 69
（4）实验数据
MRP方案参数
表2-2-1（见下页） 参数名称 需求参数 计算范围 需求来源 需求考虑未审核的销售订单 计算参数 考虑损耗率 考虑现有库存 考虑成品率 考虑安全库存 考虑预计入库数量和已分配数量 净需求进行批量调整 预计量计算有效期月数 考虑确认的物料替代清单作为预计量 考虑物料替代关系 预计入库交期允许提前 允许提前天数 预计入库交期允许推后 允许推后天数 合并参数 按照销售订单合并 按照预测单合并 投放参数 运算完成直接投放计划订单 采购申请单的最大分录数 单据生成有效时间范围天数 采购申请人默认值 统一按方案指定采购负责人 采购部门默认值 自制件默认生产类型 自制件默认生产部门 委处加工件默认生产类型 采购申请单分类原则 采购申请单排序原则 仓库参数 仓库：[材料仓] 仓库：[产品仓] 日志参数 记录数据有效性检查描述 参数值 全部计划对象 销售订单 否 否 是 否 否 是 是 1 是 是 是 30 是 30 整单合并 不合并 否 1000 30 曾采购 否 采购部 普通定单 自行车车间 委外加工 按物料来源分类 按物料排序 参于计算 参于计算 否 70
MPR需求合并类物料允许对不同需求来源的 是 记录计算方案参数描述 记录需求单据信息 记录预计量单据信息 记录期初负库存信息 记录计划订单信息 记录目标单据信息 其他参数 自动关闭拖期的预测单 启用锁单冲销算法 否 否 否 否 否 否 否 否 需求：本实验，MRP物料无销售订单，无需求。 相关需求： 表2-2-2 低位码 代码 0 .1 ..2 ..2 .1 „ .1 0 .1 ..2 ..2 .1 ..2 ..2 ..2 …3 .1 名称 相关需求 需求日期 建议订货量 建议订货日期 2012-2-16 120 2012-2-14 120 2012-2-8 2012-2-8 „ „ 2012-2-14 2012-2-8 „ 2012-2-23 2012-2-17 2012-2-15 2012-2-16 2012-2-9 2012-2-7 2012-2-8 2012-2-4 2012-2-3 2012-2-6 120 1440 144 240 „ 120 210 2100 210 420 660 660 660 3300 210 10.01 M120电动自行车 10.03 M120男式车架 20.04 钢管 20.05 油漆 10.05 车轮 „ „ 20.01 电动机 10.04 W100女式车架 20.04 钢管 20.05 油漆 10.05 车轮 20.02 车胎 20.03 幅圈 20.11 幅条 20.06 钢丝 20.01 电动机 库存量 表2-2-3 仓库代码 仓库 10 10 10 10 10 物料代码 物料名称 单位 数量 电动机 车胎 幅圈 钢管 钢丝 个 个 个 米 300 1000 1000 3000 材料仓 20.01 材料仓 20.02 材料仓 20.03 材料仓 20.04 材料仓 20.06 预计入库量 表2-2-4 订货日期 供应商 物料代码 物料名称 订货数量 已交货量 未交货量 油漆 71
2012-2-14 2012-2-14 2012-2-25 210 2012-2-23 210 2012-2-17 0 2012-2-17 0 2012-2-14 660 2012-2-9 2012-2-9 2012-2-9 2012-2-4 0 0 660 300 10.02 W100电动自行车 2012-2-23 30 千克 4000 2012-02-07 东南电机 20.05 360 0 360
MRP计划参数
表2-2-5（见下页） 低位码 A 0 .1 ..2 ..2 .1 „ .1 0 .1 ..2 ..2 .1 ..2 ..2 ..2 …3 .1
代码 B 名称 C 物料属性 F01 自制 外购 外购 自制 „ 外购 自制 外购 外购 自制 外购 外购 委外加工 外购 外购 计划策略 F02 MPS MRP MRP MRP MPS „ MRP MPS MRP MRP MRP MPS MRP MRP MRP MRP MRP 订货策略 F03 批对批 批对批 批对批 期间批量 期间批量 „ 批对批 批对批 批对批 批对批 期间批量 期间批量 批对批 批对批 批对批 批对批 批对批 安全库存 F04 100 0 0 0 0 „ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 提前期 F05 2 4 2 1 3 „ 5 2 4 2 1 3 2 1 3 1 5 订货间隔期 F06 0 0 0 10 0 „ 0 0 0 0 10 0 0 0 0 0 0 最小订货量 F07 0 0 0 100 10 „ 0 0 0 0 100 10 0 0 0 0 0 最大订货量 F08 0 0 0 10000 10000 „ 0 0 0 0 10000 10000 0 0 0 0 0 批量增量 F09 0 0 0 100 10 „ 0 0 0 0 100 10 0 0 0 0 0 固定经济批量 F10 0 0 0 0 0 „ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 单位用量 F11 1 1 12 1.2 2 „ 1 1 1 10 1 2 1 1 1 5 1 10.01 M120电动自行车 自制 10.03 M120男式车架 20.04 钢管 20.05 油漆 1005 „ 车轮 „ 20.01 电动机 10.04 W100女式车架 20.04 钢管 20.05 油漆 10.05 车轮 20.02 车胎 20.03 幅圈 20.11 幅条 20.06 钢丝 20.01 电动机 10.02 W100电动自行车 自制 72
MRP计算数据
表2-2-6 低位码 A 代码 需求 F14：从销售订单 相关需求 F15；父项计划 120 1440 144 240 „ 120 210 2100 210 420 660 660 660 3300 210 需求日期 可用库存量 F16：父项计划 F17：从库存 预计入库量 F18：从订单 0 „ 毛需求 预计可用量 已分配量 净需求 订货倍数 建议订货量 理论定货日期 B F19=F14+F15 F20=F17+F18 F21：从投料单 120 120 0 0 „ 0 210 210 3540 354 660 660 660 660 3300 330 0 0 „ 0 0 4000 360 0 1000 1000 0 3000 300 „ F22=F19-F20+F21 F23=（F22-F08）/F09 120 120 „ 210 210 -460 -6 660 -340 -340 660 300 30 „ -2 65 F24=F08+F09*F23 F25=F16-F05 0 .1 ..2 ..2 .1 „ .1 0 .1 ..2 ..2 .1 ..2 ..2 ..2 .1 10.01 120 10.03 20.04 20.05 10.05 „ „ 20.01 10.02 210 10.04 20.04 20.05 10.05 20.02 20.03 20.11 20.01 2012-2-16 2012-2-14 2012-2-08 0 2012-2-08 2012-2-14 „ „ 2012-2-14 0 2012-2-25 2012-2-23 2012-2-17 4000 2012-2-17 2012-2-14 2012-2-09 1000 2012-2-09 1000 2012-2-09 2012-2-04 3000 2012-2-23 300 120 120 „ 210 210 0 0 660 0 0 660 300 30 2012-2-14 2012-2-10 „ 2012-2-23 2012-2-19 2012-2-15 2012-2-16 2012-2-11 2012-2-07 2012-2-08 2012-2-06 2012-2-03 2012-2-18 …3 20.06 73
计算结果： 表2-2-7 代码 名称 建议订货量 建议订货日期 2012-2-8 2012-2-17 2012-2-4 2012-2-3 2012-2-16 10.03 M120男式车架 120 10.04 W100女式车架 210 20.11 幅条 20.06 钢丝 20.01 电动机 660 300 30 将车架的计划下达给“自行车车间”
钢丝和电动机的采购任务下达给“采购部” 幅条的委外加工任务下达给“东方车轮”
3、生产任务 （1）实验目的
理解生产任务的组成要素 掌握各种生产任务类型的用法 了解生产任务下达的影响 （2）角色及分工
姓名 角色 主要职责 赵晓华 计划员 生产任务下达与跟踪 （3）实验流程 生产任务 BOM 计划部 工艺路线 仓库 生产任务确认 生产任务下达 生产投料单 生产投料单审核 车间 工序计划单 工序计划单审核 流程—生产任务下达流程 （4）实验数据 生产资源
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表2-3-1 资源代码 TL04 TL02 TL05 TL03 PP01 资源名称 压制机 注塑机 焊接机 无线测试仪 工人 工作中心 压制线 成型线 焊接线 测试线 包装线 资源类型 设备 设备 设备 设备 人力 工时成本 77 66 66 77 12 每日班次 1 1 1 1 1 每班工时 8 8 8 8 8 工作能力 8 8 8 8 8 工艺路线 表2-3-2 工艺 路线 RT1 RT1 RT2 RT2 RT2 名称 M120车架工艺 M120车架工艺 M120组装工艺 M120组装工艺 M120组装工艺 生产任务 表2-3-3 编号 单据来源 生产类型 普通定单 普通定单 普通定单 代码 物料名称 工艺路线 生产生数量 产车间 210 自行车车间 自行车车间 自行车车间 计划开工日期 计划完工日期 生产产品 M120男士车架 M120男士车架 M120电动自行车 M120电动自行车 M120电动自行车 工序号 1 2 3 4 5 工序 名称 压制 成型 焊接 测试 包装 工作 中心 压制线 成型线 焊接 测试线 包装线 加工 批量 10 10 10 10 10 加工 时间 4 2 2 3 0.5 时间 单位 小时 小时 小时 小时 小时 WORK000013 MPS产生 10.02 W100电动自行车 10.05 车轮 2012-02-23 2012-02-25 WORK000014 MPS产生 660 2012-02-09 2012-02-14 WORK000016 MPS产生 10.04 W100女式车架 210 2012-02-17 2012-02-23 工序跟踪生产任务 表2-3-4 编号 单据来源 生产类代码 物料名称 工艺路生产生数量 产车计划开工日期 计划完工日期 75
型 WORK000015 MPS产生 工序跟踪 工序跟踪 10.03 M120男士车架 线 RT1 120 间 自行车车间 自行车车间 2012-02-08 2012-02-14 WORK000012 MPS产生 10.01 M120电动自行车 RT2 120 2012-02-14 2012-02-16 委外加工生产任务 编号 单据来源 生产类型 委外加工 代码 物料名称 工艺路线 生产生数量 产车间 660 东方车轮 计划开工日期 计划完工日期 WW3 MRP产生 20.11 幅条 2012-02-04 2012-02-09 4、能力平衡 （1）实验目的
理解能力计算的过程 掌握能力查询方法 了解能力平衡的技巧 （2）角色及分工 姓名 角色 主要职责 赵晓华 计划员 生产能力计划与资源平衡 （3）实验流程
76
生产资源 计算工作中心能力 能力汇总报告 能力平衡图 计划调整 （4）实验数据 生产能力计算表 表2-4-1 工艺 路线 A 名称 工作 中心 C 压制线 成型线 焊接线 测加工 批量 加工 时间 每日 能力 生产量 每周 能力 总负荷 工艺路线 车间 生产任务 计算工作中心负荷 计划部 流程—生产能力平衡流程 B D：从工艺路线 10 E：从工艺路线 4 F：从资源清单 8 G：从生产任务单 120 H=F*5 I=G/D*E 40 48 RT1 M120车架工艺 RT1 M120车架工艺 RT2 M120组装工艺 RT2 M120组10 2 8 120 40 24 10 2 8 120 40 24 10 3 77
8 120 40 36 装工艺 RT2 M120组装工艺 试线 包装线 1 0.5 8 120 40 60 78
实验五 成本管理系统应用
实验项目名称：成本管理系统应用 项目课时：选做，4 项目类型：验证型 项目目的：
掌握ERP软件中的成本管理系统的应用技术 项目内容：
（1）成本管理系统的初始化 （2）成本管理系统的日常业务处理 实验要求：
按实验资料完成成本管理系统应用 实验资料：
5.1、基础设置及初始化
1、新建帐套：
企业名称：天都制造有限公司 地址：宝鸡开发区3号 企业类型：工业企业 生产过程：
生产一车间 原材料 产出 一车间库
生产二车间 生产三车间 A半成品 产出 B半成品 产出 AB产成品 二车间库 图5-1生产过程
产成品库 原材料在开工时一次投入 2、启用期间：2012年2月
79
3、引入股份制企业会计科目 4、按照下列表格设置科目
表5-2科目： 科目代码 科目名称 1211 1241 1243 4101 4101.01 4101.02 4105 原材料 自制半成品 库存商品 生产成本 余额方向 项目辅助核算 借 借 借 借 部门/成本项目 部门/要素费用 部门/要素费用 基本生产成本 借 辅助生产成本 借 制造费用 借 5、增加凭证字：记
6、按照下列资料新增计量单位： 表5-3计量单位： 组名 数量组（件） 代码 名称 系数 是否默认单位 工时 1 件 1 是 是 10 数量组（工时） 09 7、按照下列资料新增部门： 表5-4部门资料 代码 名称 01 02 03 04 06 07 08 09 公司办 财务部 采购部 销售部 部门属性 成本核算类型 非车间 非车间 非车间 非车间 期间费用部门 期间费用部门 期间费用部门 期间费用部门 基本生产部门 基本生产部门 基本生产部门 基本生产部门 生产一车间 车间 生产二车间 车间 生产三车间 车间 机修车间 车间 8、新增职员资料： 表5-5职员资料 代码 名称 001 002 003 李明 黄平 赵立
9、新增仓库资料： 表5-6仓库资料 代码 名称 01 02 03 材料库 仓库类型 实仓 一车间库 实仓 二车间库 实仓 80
08 成品库 实仓 10、新增成本项目资料： 表5-7项目资料 代码 名称 标准成本项目 成本性态 变动成本 变动成本 4001 材料费用 直接材料 4002 工资费用 直接人工 11、新增要素费用资料： 表5-8费用资料 代码 名称 默认对应 转入基本 转入辅助 转入制造 成本项目 生产科目 生产科目 费用科目 4101.02 4101.02 4101.02 4101.02 4101.02 4105 4105 4105 4105 4105 4003 制造费用 变动制造费用 变动成本 5001 材料费用 材料费用 4101.01 5002 工资费用 工资费用 4101.01 5003 折旧费用 折旧费用 4101.01 5004 修理费用 制造费用 4101.01 5050 其他费用 制造费用 4101.01 12、新增劳务资料： 代码 名称 001 计量单位 默认成本项目 劳务供应部门 制造费用 机修车间 劳务A 工时 13、新增物料资料： 表5-10物料资料 代码 1 3 3.01 3.02 3.03 名称 原材料 产成品 A产品 B产品 规格型号 属性 单位 存货科目 收入科目 成本科目 成本项目 1211 1241 1241 1243 5102 5101 5101 5101 5405 5401 5401 5401 材料费用 材料费用 材料费用 材料费用 外购 件 自制 件 自制 件 自制 件 1.A01 A材料 AB产品 所有物料均采用加权平均法 14、维护成本对象 表5-11成本对象 代码 名称 3 3.01 3.02 3.03 产成品 A产品 B产品 计算方法 产品规格型号 品种法 品种法 AB产品 品种法 15、总帐科目余额： 表5-12科目余额 科目代码 科目名称 1001 1002 现金 银行存款 期初余额 3,000.00 期初贷方余额 200,000.00 81
1211 3101 4101 4101.01 4101.01 4101.01 4101.01 4101.01 4101.01 4101.01 4101.01 4101.01 4101.01 原材料 实收资本 生产成本 基本生产成本 148,340.00 71,180.00 422,520.00 生产一车间/材料费用 11,160.00 生产一车间/工资费用 1,440.00 生产一车间/制造费用 1,700.00 生产二车间/材料费用 15,080.00 生产二车间/工资费用 7,400.00 生产二车间/制造费用 9,760.00 生产三间/材料费用 12,040.00 生产三车间/工资费用 5,600.00 生产三车间/制造费用 7,000.00 合计 422,520.00 16、仓存余额 物料代码 物料名称 规格型号 单位 期初数量 期初余额 1.A01 A材料 件 1 148,340.00
17、结束总帐、物流初始化。
82
5.2、成本系统
1、启用成本管理系统，启用期间2012年2月。 2、成本管理系统参数设置。 系统参数设置 [成本管理系统] 系统设置 参数 值 会计期间 1 对半成品进行成本还原 √ 当前状态 2 约当系数设到成本项目 √ 日期表 3 “计划成本法”计价的材料耗用单价取值 实际价s‘ 成本管理系统 4 本期完工半成品标准成本刷新标准单价 5 标准成本计算是否更新物料资料的标准成本 6 实际成本计算时进行即时出库核算 √ 7 实际成本计算各步骤均调用委外加工入库核算 图表-2-14成本管理系统参数设置 3、成本期初余额。 部门 产品名称 期初在产品产量 成本项目 期初在产品成本 60 材料费用 11,160.00 工资费用 1,440.00 制造费用 1,700.00 小计 生产二车间 B产品 160 14,300.00 材料费用 15,.080.00 工资费用 7,400.00 制造费用 9,760.00 小计 生产三车间 AB产品 140 32,240.00 材料费用 12,040.00 工资费用 5,600.00 83
生产一车间 A产品 制造费用 7,000.00 小计 24,0.00 图表附-2-15成本期初余额
4、设置成本凭证模板。 5、自定义生产领料单据。
因为一量将辅助生产成本与制造费用科目设为挂核算项目，则在凭证模板设置时无法取到相应核算项目。
增加单据头字段：要素费用，属性取基础资料要素费用核算项目。
6、以下列生产领料汇总表，作生产领料。 领料部门 发料仓库 物料名称 规格型号 单位 实发数量 成本对象 规格型号 A材料 件 件 件 2 980 1020 A产品 B产品 AB产品 生产一车间 材料库 生产二车间 一车间库 A产品 生产三车间 二车间库 B产品 图表附-2-16生产领料汇总表
7、根据工准则汇总表，在总帐系统录入以下凭证 部门 应付工资 费用科目 生产一车间 23,808.00 基本生产—工资费用 生产二车间 46,600.00 基本生产—工资费用 生产三车间 24,100.00 基本生产—工资费用 合计 94,508.00 图表附-2-17工资汇总表 借：基本生产成本—部门—工资费用 贷：应付工资
8、根据其他费用汇总表，在总帐系统录入凭证。
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部门 折旧费用 修理费用 其他费用 费用科目 2,600.00 3,400.00 制造费用 制造费用 14,280.00 制造费用 生产一车间 14,600.00 7,400.00 生产二车间 60,000.00 11,00.00 生产三车间 20,000.00 1,500.00 合计 94,600.00 19,900.00 20,280.00 图表-2-18其他费用汇总表
借：制造费用—部门—折旧费用 贷：累计折旧
借：制造费用—部门—修理费用 制造费用—部门—其他费用 贷：其他应付款 9、录入产量记录： 部门 本月投产 本月完工 完工程度 计量单位 生产一车间 生产二车间 生产三车间 件 件 件 1040 980 120 60% 980 1020 120 50% 1020 1060 100 40% 月未在产品 件 图表附-2-19产量记录 10
1、录入材料费用。（前练习若已录入，此工作可省略） 2、录入工资费用。（从总帐系统引入，成本对象为共耗费用） 3、录入折旧费用。（从总帐系统引入，成本对象为转入制造费用） 4、录入其他要素费用。（从总帐引入，成本对象为转入制造费用） 11、
1、设置材料费用分配标准。（按实际完工产量进行分配） 2、设置其他费用分配标准。（按实际完工生产量进行分配） 3、设置制造费用分配标准。（按实际完工产量进行分配） 4、设置在产品分配标准。（按约当产量（分成本项目）进行分配） 12、
1、录入在产品分配标准数据。（约当系数） 部门名称 成本对象代码 成本对象名称 规格型号 成本项目名称 系数 A产品 材料费用 工资费用 制造费用 生产二车间 2.02 B产品 材料费用 工资费用 制造费用 生产三车间 2.03 AB产品 材料费用 工资费用 制造费用 1 0.6 0.6 1 0.5 0.5 1 0.4 0.4 生产一车间 2.01 图表附-2-20在产品分配标准数据 13、
1、进行费用分配或直接进行成本计算（在成本计算前，先进行成本计算前检查）
85
14、
1、凭证模板设置。 2、生成凭证
1）材料费用归集与分配凭证； 摘要 科目 4101.01—生产成本—基本生产成本/07—生产一车间/4001—材料费用 4101.01—生产成本—基本生产成本/08—生产二车间/4001—材料费用 4101.01—生产成本—基本生产成本/09—生产三车间/4001—材料费用 1201—物资采购 1241—自制半成品 借方 贷方 1 材料费用归集与分配 2 材料费用归集与分配 3 材料费用归集与分配 4 材料费用归集与分配 5 村料费用归集与分配 14834000 19012000 32436000 14834000 51448000 图表附-2-21材料费用归集与分配凭证
2）人工费用归集与分配凭证（此凭证需再生成，因为人工费用凭证已在总帐录入，这一点切记）；
3）其他费用归集与分配无需再生成 ，因为其他费用是从总帐引入的。这此费用凭证已在总帐进行了记帐。这一点切记）； 4）制造费用结转凭证； 凭证字号 记—4 摘要 结转制造费用 结转制造费用 结转制造费用 结转制造费用 结转制造费用 结转制造费用 结转制造费用 结转制造费用 结转制造费用 结转制造费用 科目代码 4101.01 4101.01 4101.01 4105 4105 4105 4105 4105 4105 4105 科目名称 生产成本——基本生产成本 生产成本——基本生产成本 生产成本——基本生产成本 制造费用 制造费用 制造费用 制造费用 制造费用 制造费用 制造费用 币别 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 借方 贷方 24,600.00 85,280.00 24,900.00 14,600.00 60,000.00 20,000.00 7,400.00 11,000.00 1,500.00 2,600.00 86
结转制造费用 结转制造费用 4105 4105 制造费用 制造费用 人民币 人民币 14,280.00 3,400.00 图表附-2-22制造费用结转凭证 5）辅助生产费用结转凭（本练习未涉及到辅助生产费用，因此不必进行处理）； 6）产品入库凭证处理； 凭证字号 记—5 摘要 结转产品成本 结转产品成本 结转产品成本 结转产品成本 结转产品成本 结转产品成本 结转产品成本 结转产品成本 结转产品成本 结转产品成本 结转产品成本 科目代码 1241 1243 4101.01 4101.01 4101.01 4101.01 4101.01 4101.01 4101.01 4101.01 科目名称 自制半成品 库存商品流通 生产成本——基本生产成本 生产成本——基本生产成本 生产成本——基本生产成本 生产成本——基本生产成本 生产成本——基本生产成本 生产成本——基本生产成本 生产成本——基本生产成本 生产成本——基本生产成本 生产成本——基本生产成本 币别 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 借方 贷方 514,480.00 366,760.00 142,100.00 163,600.00 307,400.00 23,520.00 51,000.00 28,620.00 24,500.00 ,760.00 30,740.00 图表附-2-23产品入库凭证处理
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附录：
出错处理：
1.无法过账，显示当前使用的功能与其它用户有冲突，目前无法使用？
错误代码:16390(4006H) Source :MNetControl.ExecFunc Detail :定义的应用程序或对象错误 一，系统-清除任务
二，kis加密服务器-操作-强制注销 三，工具-系统工具-网络控制工具-清除异常 四，数据库清除，delete from t_funccontrol
2.无法备份，显示“无法创建该帐套所在服务器的服务端组件，不能进行备份。。。”
一， 二，
到“帐套管理--数据库—帐套属性”里，如果“数据服务器”栏里为“.”，将本机数据库的名备份
字，如“SOFT091”替换缺省的“.”。
3.产品入库单不能反审核
问题表现： 产品入库单反审核时提示“入库单有倒冲，不能反审核该单据”。
一、 登录 K/3 主控台后，依次单击【供应链】→【仓存管理】→【验收入库】，双击【产品入库单-维
护】；
二、 在【产品入库单序时簿】界面，点击菜单栏【编辑】中的【反倒冲领料】先进行反倒冲领料； 三、 在【产品入库单序时簿】界面，选中相应的产品入库单，右击选择【反审核】。
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